• kontakt@lipinskikancelaria.pl
  • tel. 58 352 13 43
×

Dane kontaktowe

Opłacalność zawarcia układu dla wierzycieli – Kancelaria w mediach

Kancelaria Lipiński i Wspólnicy nadzorcą układu w kolejnym postępowaniu

Doradca restrukturyzacyjny Krzysztof Lipiński nadzorcą układu Motocave sp. z o.o.

Czy upadłość konsumencka jest dobrym rozwiązaniem?

Czy zawarcie układu jest opłacalne dla wierzyciela?

Czynności zwykłego zarządu w postępowaniu restrukturyzacyjnym

Podatkowe skutki umorzenia zobowiązań w postępowaniu restrukturyzacyjnym

Pre-pack czyli przygotowana likwidacja

Kiedy upadłość konsumencka nie jest dobrym rozwiązaniem?

Restrukturyzacja gospodarstwa rolnego

Restrukturyzacja firmy jednoosobowej

Likwidacja spółki z o.o. a upadłość konsumencka

Co zrobić, gdy nie można wykonać układu z wierzycielami?

Restrukturyzacje przedsiębiorstw w 2020 – podsumowanie roku

Pomoc dla zadłużonego rolnika

Restrukturyzacja firmy transportowej

Upadłość konsumencka 2021

Uproszczone postępowanie restrukturyzacyjne

Upadłość jednego z małżonków

Ponowny wniosek o ogłoszenie upadłości konsumenckiej

Oddłużenie osoby fizycznej

Oddłużenie osoby fizycznej w upadłości konsumenckiej jest w zasięgu większości osób fizycznych będących konsumentami bądź przedsiębiorcami. Warto jednak przed złożeniem wniosku o ogłoszenie upadłości skonsultować swoją sytuację z profesjonalistą. Pozwoli to bowiem na szybsze uzyskanie oddłużenia i skrócenie planu spłat wierzycieli.

Poniżej znajdą Państwo artykuły opisujące zagadnienie oddłużania osób fizycznych. Jeśli mają Państwo pytania dotyczące oddłużenia to zapraszamy do kontaktu mailowego: kontakt@lipinskikancelaria.pl lub telefonicznego – 792 873 876.

Spotkanie możliwe jest w naszej kancelarii w Gdańsku bądź na internetowym komunikatorze video.

Czy upadłość konsumencka jest dobrym rozwiązaniem?
Podatkowe skutki umorzenia zobowiązań w postępowaniu restrukturyzacyjnym
Pre-pack czyli przygotowana likwidacja
Kiedy upadłość konsumencka nie jest dobrym rozwiązaniem?
Likwidacja spółki z o.o. a upadłość konsumencka
Co zrobić, gdy nie można wykonać układu z wierzycielami?
Pomoc dla zadłużonego rolnika
Upadłość konsumencka 2021
uproszczone postępowanie restrukturyzacyjne
Upadłość jednego z małżonków
Czy upadłość konsumencka jest dobrym rozwiązaniem?
Podatkowe skutki umorzenia zobowiązań w postępowaniu restrukturyzacyjnym
Pre-pack czyli przygotowana likwidacja
Kiedy upadłość konsumencka nie jest dobrym rozwiązaniem?
Likwidacja spółki z o.o. a upadłość konsumencka
Co zrobić, gdy nie można wykonać układu z wierzycielami?
Pomoc dla zadłużonego rolnika
Upadłość konsumencka 2021
uproszczone postępowanie restrukturyzacyjne
Upadłość jednego z małżonków

Czy upadłość konsumencka jest dobrym rozwiązaniem?

13 Lut 2021 Napisał: Krzysztof Lipiński

W naszej codziennej praktyce bardzo często spotykamy się z sytuacją, gdzie dłużnik chce unormować swoją sytuację, ale nie chce ogłaszać upadłości. Jak już wielokrotnie pisaliśmy na naszym blogu – upadłość jest zawsze ostatecznością. Obecnie dostępne są różne rozwiązania, które można optymalnie dobrać do sytuacji dłużnika. Warto wiedzieć zatem w jaki sposób dłużnik będący osobą fizyczną może uzyskać upragnione oddłużenie. W niniejszym wpisie odpowiemy na pytanie czy upadłość konsumencka jest dobrym rozwiązaniem.

Chcesz uzyskać oddłużenie?

Skontaktuj się z nami - 58 352 1343 i sprawdź jak działamy!

W jaki sposób dłużnik może unormować swoją sytuację finansową?

To w jaki sposób dłużnik może uzyskać oddłużenie zależy przede wszystkim od poniższych kwestii:

  • posiadany majątek – zazwyczaj chodzi o nieruchomość.
  • wysokość uzyskiwanego dochodu.
  • koszty konieczne do utrzymania dłużnika i osób pozostających na jego utrzymaniu.
  • zaawansowanie stanu niewypłacalności – przykładowo czy doszło do cesji wierzytelności bądź skuteczności prowadzonej egzekucji komorniczej.
  • możliwość spłaty wierzycieli jednorazową większą kwotą.

Jakie są różnice między restrukturyzacją nieformalną, egzekucją komorniczą i upadłością?

Pisaliśmy już o tym na naszym blogu w artykule upadłość czy ugoda. Po krótce można jedynie wskazać, że egzekucja komornicza jest zawsze najmniej „atrakcyjnym” sposobem na wyjście z trudnej sytuacji finansowej. Wiąże się to głównie z tym, że cały czas naliczane są odsetki. Dodatkowo dochodzą koszty sądowe oraz postępowań egzekucyjnych. Dłużnicy chcąc unormować swoją sytuację po kilku latach od utraty płynności finansowej żyją w świadomości, że mają przykładowo 250 000 PLN długu. Prawda okazuje się dość okrutna bowiem wysokość zobowiązania zależna jest od tego, ile lat minęło i jak kształtowała się stopa odsetek ustawowych. Często kwota jest prawie dwa razy wyższa od tego co przyjmował dłużnik.

Restrukturyzacja nieformalna, czyli negocjacje z wierzycielami

Restrukturyzacja i negocjacje to nie ukrywam nasz zdecydowany faworyt w drodze do uzyskania oddłużenia. Skorzystanie z tego wariantu dedykowane jest zazwyczaj dla osób posiadających majątek, wyższy dochód bądź możliwość jednorazowej większej spłaty. Wtedy jest szansa na redukcję zobowiązań oraz ochronę majątku. Skorzystanie z negocjacji jest jednak ograniczone ze względu na dostępność kapitału i liczbę oraz rodzaj wierzycieli. Mam tu na myśli przede wszystkim możliwość redukcji zobowiązań dłużnika. Otóż większa redukcja możliwa jest w sytuacji jednorazowej spłaty długu. Co istotne na większą redukcję można liczyć po sprzedaży zobowiązania przez wierzyciela pierwotnego do jednego z funduszy sekurytyzacyjnych. Wskazać warto zarazem, że łatwiej dojść do porozumienia z mniejszą liczbą wierzycieli. Można przyjąć graniczną ich ilość w liczbie dziesięciu. Negocjacje prowadzone przez naszą kancelarię cechują się wysoką skutecznością.

Nie bez znaczenia jest fakt wysłania do wierzycieli wniosku przez licencjonowanego doradcę restrukturyzacyjnego. Pokusiłbym się nawet o stwierdzenie, że ma to kluczowe znaczenie bowiem wniosek wiele nie różni się od tego wysyłanego do sądu celem otwarcia postępowania restrukturyzacyjnego.

Wierzyciele mogą zatem liczyć na obiektywizm co do przedstawionej sytuacji majątkowej dłużnika oraz możliwości wywiązania się z przedłożonych propozycji układowych. Zazwyczaj po wysłaniu wniosku wierzyciele kontaktują się z nami celem omówienia sytuacji dłużnika. Negocjacje te wyglądają zatem identycznie jak w trakcie postępowania restrukturyzacyjnego.

Upadłość konsumencka

Dedykowana jest dla osób, które nie mają żadnej realnej możliwości poprawy swojej sytuacji finansowej bądź kwoty zobowiązań urosły do niebotycznych wartości. Dłużnik będący właścicielem nieruchomości może liczyć na uzyskanie środków na zaspokojenie jego potrzeb mieszkaniowych oraz osób pozostających na jego utrzymaniu. Kwota ta odpowiada przeciętnemu czynszowi w miejscu zamieszkania upadłego bądź sąsiedniej miejscowości. Przyjmując przykładowo przeciętny czynsz w kwocie 2 000 PLN to kwota jaką może uzyskać upadły wyniesie 48 000 PLN. W porównaniu z licytacji w egzekucji komorniczej różnica niebagatelna.
Drugą, ale zarazem najważniejszą korzyścią z ogłoszenia upadłości konsumenckiej jest możliwość uzyskania oddłużenia. W egzekucji komorniczej oczywiście nie ma takiej opcji.
Zobowiązania do spłaty są zarazem zazwyczaj mniejsze niż w egzekucji bowiem zaspokojeniu co do zasady podlegają odsetki naliczone do dnia poprzedzającego ogłoszenie upadłości.

W upadłości dłużnik musi jednak liczyć się z takimi niedogodnościami jak zajęcie dochodu przez syndyka i utrata całego majątku. Syndyk bowiem sprzeda majątek upadłego celem zaspokojenia jego wierzycieli. Upadłość konsumencka jest zatem dobrym rozwiązaniem dla osób, które mają znaczne kwoty zobowiązań bez możliwości jakiejkolwiek ich spłaty.

Układ w upadłości konsumenckiej

Jest to rozwiązanie wzorowane na postępowaniu restrukturyzacyjnym przedsiębiorców. Dedykowane jest dla osób chcących ochronić posiadany majątek lub po prostu nie chcących ogłaszać upadłości. Zawarcie układu nie powoduje bowiem ogłoszenia upadłości. Układ zawierany jest maksymalnie na pięć lat. Nie dotyczy to jednak zobowiązań zabezpieczonych rzeczowo (przykładowo zastawem lub hipoteką). W przypadku zobowiązań z zabezpieczeniem rzeczowym układ może zostać zawarty na dłuższy okres. W większości przypadków umorzeniu będą podlegać w znacznej części zobowiązania niezabezpieczone rzeczowo. Trzeba mieć zarazem na względzie, że poziom zaspokojenia takich wierzycieli powinien być wyższy niż w upadłości. W przeciwnym razie nie ma co liczyć na to, że wierzyciele zagłosują za przyjęciem układu. Podjęcie decyzji w przedmiocie zawarcia układu z wierzycielami wymaga zatem współpracy z doradcą restrukturyzacyjnym. Trzeba bowiem wyliczyć poziom zaspokojenia wierzycieli w postępowaniu upadłościowym i na tej podstawie skonstruować propozycje układowe dla wierzycieli. Co prawda zrobi to nadzorca sądowy ustanowiony w postępowaniu o zatwierdzenie układu, ale z naszej praktyki wynika, że warto wcześniej zacząć negocjacje z wierzycielami.

Czy upadłość konsumencka jest dobrym rozwiązaniem? Podsumowanie.

Jak wynika z powyższego upadłość konsumencka nie jest jedynym rozwiązaniem na drodze do uzyskania oddłużenia. Owszem, czasami może być tym właściwym sposobem na unormowanie sytuacji finansowej dłużnika. Zanim jednak dłużnik podejmie decyzję o ogłoszeniu upadłości to koniecznie trzeba przeanalizować jego sytuację i przedstawić mu możliwe warianty rozwiązań. Z naszej praktyki wynika bowiem, że dłużnicy zazwyczaj nie są świadomi tego, że poza upadłością są inne sposoby na redukcję zobowiązań i powrót do normalności.

Szukają Państwo sposobu na unormowanie swojej sytuacji majątkowej? Zapraszamy do kontaktu. Zapewniamy profesjonalną obsługę prawną oraz indywidualne podejście do każdej sprawy

Podatkowe skutki umorzenia zobowiązań w postępowaniu restrukturyzacyjnym

30 Sty 2021 Napisał: Krzysztof Lipiński

Pisaliśmy już na naszym blogu o podatkowych skutkach umorzenia zobowiązań w upadłości oraz o skutkach ich umorzenia poza upadłością. W niniejszym wpisie omówimy podatkowe skutki umorzenia zobowiązań w postępowaniu restrukturyzacyjnym. Przy czym opiszemy to zagadnienie zarówno z perspektywy dłużnika, jak i wierzyciela.

Umorzenie zobowiązań poza postępowaniem restrukturyzacyjnym

Zawarcie z wierzycielem ugody polegającej na umorzeniu części zobowiązania wiąże się dla dłużnika z koniecznością zapłaty podatku dochodowego. Kwota umorzonego zobowiązania jest bowiem przychodem do opodatkowania. Dłużnik musi zatem liczyć się z tym, że blisko 20% umorzonej kwoty zobowiązania będzie musiał zapłacić fiskusowi.

Podatkowe skutki umorzenia zobowiązań w postępowaniu restrukturyzacyjnym – skutki dla dłużnika

Na skutek zawarcia i następnie wykonania układu zazwyczaj część zobowiązań dłużnika ulega umorzeniu. W takiej sytuacji do przychodów nie zalicza się kwoty stanowiącej równowartość umorzonych zobowiązań, w tym także umorzonych pożyczek i kredytów, jeżeli umorzenie nastąpiło w postępowaniu restrukturyzacyjnym lub upadłościowym. Przekładając to na język polski – umorzenie zobowiązań na skutek wykonania układu z wierzycielami nie powoduje konieczności zapłaty podatku dochodowego.

Umorzenie zobowiązań w postępowaniu restrukturyzacyjnym – skutki dla wierzyciela

Zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób fizycznych nie uważa się za koszty uzyskania przychodów umorzonych pożyczek, jeżeli ich umorzenie nie jest związane z postępowaniem restrukturyzacyjnym lub upadłościowym. Analogiczny zapis jest w ustawie o podatku od osób prawnych. Wedle niej do przychodów nie zalicza się kwot stanowiących równowartość umorzonych zobowiązań. Oczywiście umorzenie to musi nastąpić w postępowaniu restrukturyzacyjnym lub upadłościowym. Wierzyciel godząc się na zawarcie układu może zatem dodatkowo „wrzucić“ sobie w koszty umorzoną część swojej wierzytelności. Możliwości takiej nie ma poza postępowaniem restrukturyzacyjnym.

Czy umorzenie zobowiązań w postępowaniu restrukturyzacyjnym daje wierzycielowi jakąś korzyść?

Przewrotnie powiem, że daje i to nie jedną. Wskazać mogę trzy podstawowe korzyści dla wierzyciela:

  1. Wyższe zaspokojenie niż w egzekucji komorniczej lub upadłości. Propozycje układowe zakładają zazwyczaj wyższy poziom zaspokojenia niż w egzekucji. Dodatkowo jeśli na skutek zawarcia układu dojdzie do przedłużenia okresu spłaty zobowiązania to wierzyciel zyskuje dodatkowo odsetki. Dotyczy to jednak sytuacji gdy nie dochodzi do umorzenia zobowiązania.
  2. Możliwość „wrzucenia“ w koszty umorzonych zobowiązań.
  3. Dodatkowo wierzyciel może liczyć na dalszą współpracę z dłużnikiem. Dłużnik może oczywiście nie ma co liczyć na kredyt kupiecki, ale współpraca może być kontynuowana.

Pre-pack czyli przygotowana likwidacja

23 Sty 2021 Napisał: Krzysztof Lipiński

W niniejszym artykule opiszemy zagadnienie przygotowanej likwidacji (pre-pack). Nie jest ona częstym zjawiskiem w polskiej praktyce prawa upadłościowego, ale jest coraz bardziej popularna.

Pre-pack czyli przygotowana likwidacja – ogólna charakterystyka

W mojej ocenie jest to bardzo przydatne narzędzie prawne, które może przyczynić się do znacznego skrócenia postępowania upadłościowego. Jednocześnie pre-pack w ramach przygotowanej likwidacji niesie dla wierzycieli profity w postaci wyższego stopnia zaspokojenia ich wierzytelności. W przypadku konsumentów pre-pack umożliwi przede wszystkim szybkie zakończenie postępowania upadłościowego. To z kolei przekłada się na krótszy okres zajmowania wynagrodzenia przez syndyka. Zatem mniej stresu dla upadłego i szybsze uzyskanie planu spłaty wierzycieli bądź oddłużenia bez jego ustalania. Skoro już jesteśmy przy planie spłaty wierzycieli to pre-pack w przypadku konsumenta powinien wpłynąć na wyższy stopień zaspokojenia wierzycieli. To z kolei ma pozytywny wpływ na ustalenie planu spłaty wierzycieli. Jak widać warto iść w kierunku przygotowanej likwidacji. Przy czym warto też w tym miejscu dodać, że po stronie upadłego nie ma ograniczeń co do grona nabywców. Przykładowo majątek upadłego przedsiębiorcy (osoby fizycznej) może nabyć od syndyka brat upadłego.

Na czym polega przygotowana likwidacja?

Pre-pack polega na sprzedaży przedsiębiorstwa dłużnika lub jego zorganizowanej części. Można również zbyć składniki majątkowe stanowiące znaczną część przedsiębiorstwa. W przypadku konsumenta będzie to zazwyczaj nieruchomość.

Co do zasady wszelkie umowy przedsiębiorstwa utrzymywane są w mocy i mogą być kontynuowane. Nabywca kupuje zatem przedsiębiorstwo „w ruchu”. W przypadku koncesji bywa czasami tak, że jest ona wycofywana na skutek ogłoszenia upadłości. Zatem na dzień nabywania przedsiębiorstwa w pre-packu może okazać się, że nie posiada już ono koncesji.

Po złożeniu wniosku zostanie powołany tymczasowy nadzorca sądowy. Będzie on odpowiedzialny za ustalenie stanu finansowego przedsiębiorstwa i majątku dłużnika oraz przewidywanych kosztów postępowania upadłościowego. Wszystko to ma na celu ustalenie, czy cena oferowana przez nabywcę jest wyższa niż to, co syndyk mógłby uzyskać dokonując likwidacji w trybie zwykłym postępowania upadłościowego. Tylko wtedy sąd będzie mógł zaakceptować wniosek w przygotowanej likwidacji o zatwierdzenie warunków sprzedaży.

Złożenie oferty kupna

Wniosek można złożyć do chwili wydania postanowienia w przedmiocie ogłoszenia upadłości. Czyli zazwyczaj w ciągu kilku miesięcy od złożenia wniosku w biurze podawczym sądu.

Wniosek nabywcy o zatwierdzenie warunków sprzedaży może złożyć uczestnik postępowania. Oznacza to, że jak wniosek pre-packowy złoży dłużnik to wierzyciel może złożyć swój wniosek PP, jeśli złoży jednocześnie wniosek o ogłoszenie upadłości dłużnika. Jeśli natomiast to wierzyciel wniesie jako pierwszy o upadłość wraz z wnioskiem PP to dłużnik jest wtedy z mocy prawa uczestnikiem postępowania i może złożyć wniosek swój wniosek pre-pack.

Nabywca musi wpłacić wadium w wysokości 10% oferowanej ceny.

Zawarcie umowy przez syndyka

Syndyk zawiera umowę sprzedaży nie później niż w terminie trzydziestu dni od dnia stwierdzenia prawomocności postanowienia o zatwierdzeniu warunków sprzedaży

Zawarcie umowy sprzedaży może nastąpić wyłącznie po wpłaceniu przez nabywcę całej ceny do masy upadłości.  Ewentualnie po wydaniu syndykowi ceny złożonej wcześniej do depozytu. Jeżeli do zawarcia umowy sprzedaży nie dojdzie z winy nabywcy, syndyk zachowuje oczywiście wadium.

Wydanie przedsiębiorstwa nabywcy

Jeżeli do wniosku o zatwierdzenie warunków sprzedaży był dołączony dowód wpłaty pełnej ceny na rachunek depozytowy sądu, wydanie przedmiotu sprzedaży nabywcy następuje niezwłocznie po wydaniu postanowienia o ogłoszeniu upadłości.

Identycznie rzecz wygląda gdy nabywca wpłaci środki na rachunek depozytowy w toku postępowania o ogłoszenie upadłości bądź już po ogłoszeniu upadłości.

Do czasu uprawomocnienia się postanowienia zatwierdzającego warunki sprzedaży i zawarcia umowy sprzedaży nabywca zarządza nabytym majątkiem w granicach zwykłego zarządu na własne ryzyko i odpowiedzialność.

Pre–pack, czyli przygotowana likwidacja. Podsumowanie

Jak już na wstępie wskazałem pre-pack nie jest jeszcze bardzo popularny. W mojej ocenie jest to bardzo ciekawe narzędzie do wykorzystania w upadłości przedsiębiorcy, jak i upadłości konsumenckiej.

Kiedy upadłość konsumencka nie jest dobrym rozwiązaniem?

20 Sty 2021 Napisał: Krzysztof Lipiński

Rosnąca popularność upadłości konsumenckiej nie dziwi bowiem pozwala na powrót do normalnego życia. Dłużnik uwalnia się od egzekucji komorniczej i nie musi zasilać szarej strefy. Ogłaszanie upadłości nie jest jednak dla wszystkich dłużników właściwym sposobem na wyjście z kłopotów. Z naszej praktyki wynika bowiem, że są przypadki w których ogłoszenie upadłości konsumenckiej może skutkować dla dłużnika pogorszeniem jego sytuacji. W niniejszym artykule odpowiemy zatem kiedy upadłość konsumencka nie jest dobrym rozwiązaniem.

Chcesz dowiedzieć się więcej o upadłości?

Skontaktuj się z nami - 58 352 1343 i sprawdź jak działamy!

Kiedy upadłość konsumencka nie jest dobrym rozwiązaniem?

Działanie na szkodę wierzycieli

Obecnie w zasadzie każdy może ogłosić upadłość konsumencką. Nie każdy jednak uzyska oddłużenie w upadłości. Sąd odmówi oddłużenia w sytuacji, gdy upadły:

  • doprowadził do swojej niewypłacalności lub istotnie zwiększył jej stopień w sposób celowy, w szczególności przez trwonienie części składowych majątku oraz celowe nieregulowanie wymagalnych zobowiązań,
  • w okresie dziesięciu lat przed dniem zgłoszenia wniosku o ogłoszenie upadłości w stosunku do upadłego prowadzono postępowanie upadłościowe, w którym umorzono całość lub część jego zobowiązań.

W związku z powyższym, jeśli upadły darował komuś swoją nieruchomość bądź ją sprzedał nie spłacając zarazem wierzycieli to sąd odmówi oddłużenia. Analogiczna sytuacja może mieć miejsce, gdy upadły miał środki, z których mógł dokonywać spłat wierzycieli, ale tego nie robił. Ustawodawca nie daje zarazem możliwości uzyskania oddłużenia, jeśli w ciągu 10 lat po raz drugi popadło się w stan niewypłacalności. Co istotne nawet jeśli zaistniały powyższe okoliczności to upadły i tak ma szansę na uzyskanie oddłużenia. Musi jednak to być uzasadnione względami humanitarnymi bądź słuszności.

Wysoki dochód – układ z wierzycielami

Zdarzają się dłużnicy z relatywnie wysokim dochodem, jak na osobę niewypłacalną. Jeśli dołączymy do tego brak osób na utrzymaniu to otrzymamy sytuację, w której plan spłaty wierzycieli może być ustalony na kwotę wyższą niż kwota zajęcia komorniczego. W mojej ocenie nie powinno to mieć miejsca, ale przepisy prawa upadłościowego nie wykluczają takiej sytuacji.

Co zatem zrobić w takim przypadku? Układ z wierzycielami w upadłości będzie idealnym rozwiązaniem w takiej sytuacji. Istnieje oczywiście ryzyko, że wierzyciele nie przyjmą układu i sąd ogłosi jednak upadłość. Aczkolwiek należyte przygotowanie się do takiej sytuacji powinno zwiększyć szanse na przyjęcie układu i uniknięcie konieczności ogłaszania upadłości.

Brak dochodu – warunkowe umorzenie zobowiązań

Jeśli upadły nie ma źródła dochodu bądź osiąga dochód zbyt niski, aby możliwe było ustalenie planu spłaty wierzycieli, to sąd umorzy warunkowo jego zobowiązania. Warunkowe umorzenie jest stanem, którego należy się wystrzegać bowiem w ciągu pięciu lat sąd będzie mógł ustalić plan spłaty wierzycieli. Po warunkowym umorzeniu zobowiązań na okres pięciu lat upadły ma dwie możliwości:

  1. jak najszybciej zaczyna generować dochód pozwalający ustalić plan spłaty wierzycieli.
  2. liczy się z tym, że przez pięć lat jego sytuacja nie ulegnie poprawie, co będzie wykluczać ustalenie planu spłat. Dodatkowo do końca kwietnia każdego roku upadły będzie składał w sądzie sprawozdania ze swojej sytuacji majątkowej. W mojej ocenie wyjątkowo mało atrakcyjny wariant na uzyskanie oddłużenia.

Kiedy upadłość konsumencka nie jest dobrym rozwiązaniem?

Dłużnik chcący ogłosić upadłość powinien skonsultować swoją sytuację z praktykiem prawa upadłościowego. Pozwoli to na wybranie najlepszego sposobu na uzyskanie oddłużenia.

Likwidacja spółki z o.o. a upadłość konsumencka

13 Sty 2021 Napisał: Krzysztof Lipiński

Dość często klienci pytają czy mogą ogłosić upadłość konsumencką jeśli są głównymi udziałowcami i zarazem członkami zarządu w spółce z o.o. Odpowiedź na tak postawione pytanie brzmi TAK, ogłoszenie upadłości konsumenckiej jest wtedy możliwe. Warto jednak zrobić porządek ze spółką z o.o. zanim przystąpi się do procedury oddłużania w upadłości konsumenckiej. Po cóż zostawiać relikty niewypłacalności rozpoczynając nowy rozdział w życiu? Takie też podejście mają dłużnicy i chcą zakończyć sprawy dotyczące spółki. Likwidacja spółki z o.o. a upadłość konsumencka – z niniejszego artykułu dowiesz się w jaki sposób możesz zakończyć byt spółki z o.o. Wyjaśnię również kiedy członek zarządu może ogłosić upadłość konsumencką.

Upadłość konsumencka członka zarządu i udziałowca spółki z o.o. 

W tej materii są dwa zasadnicze pytania:

Czy członek zarządu może ogłosić upadłość konsumencką?

Co do zasady TAK. Nie może jednak prowadzić dodatkowo działalności gospodarczej. W związku z tym jeśli członek zarządu pełni swą funkcję przykładowo na zasadzie powołania (został powołany w umowie spółki bądź uchwałą udziałowców), a nie na zasadzie prowadzonej działalności gospodarczej to może ogłosić upadłość konsumencką.

Czy udziałowiec spółki z o.o. może ogłosić upadłość konsumencką?

Tak, upadłość konsumencka możliwa jest w przypadku udziałowca. Udziały w spółce z o.o. są składnikiem majątku dłużnika i mają swoją wartość tak, jak inne aktywa. Fakt posiadania udziałów w spółce z o.o. nie stanowi żadnej przeszkody w ogłoszeniu upadłości konsumenckiej.

Posiadanie udziałów może jednak wpłynąć niekorzystnie na czas trwania postępowania upadłościowego. Syndyk bowiem będzie dążył do zbycia posiadanych przez upadłego udziałów. Nie trudno się domyślić, że zazwyczaj wartość takich udziałów jest znikoma bądź zerowa. W związku z tym nabywca raczej za szybko się nie znajdzie.

Likwidacja spółki z o.o. – czyli robimy porządki przed ogłoszeniem upadłości

Dostępnych jest kilka sposobów na zrobienie porządków ze spółką:

  • sprzedaż udziałów,
  • likwidacja spółki – dotyczy spółek wypłacalnych,
  • wniesienie wniosku o ogłoszenie upadłości – dotyczy spółki niewypłacalnej.

Dłużnik może po prostu zbyć swoje udziały. Zazwyczaj nie ma jednak zbyt wielu chętnych na taki zakup. Jest to nic więcej jak działanie na zasadzie spychologii. Dłużnik pozbywa się problemu, ale będzie go mieć ktoś inny. Nic więc dziwnego, że trudno jest zbyć udziały w spółce widmo. Dostępne są na rynku oferty kupna zadłużonej spółki sugerujące, że nabywca przejmuje długi spółki. Niektórzy członkowie zarządu spółek myślą, że w taki sposób mogą pozbyć się problemu, ale w rzeczywistości nie wygląda to tak kolorowo. Członkowie zarządu są bowiem odpowiedzialni za zobowiązania spółki jeśli nie wnieśli w ustawowym terminie o ogłoszenie upadłości spółki. 

Likwidacja spółki z o.o.

Likwidację spółki można przeprowadzić jeśli jest wypłacalna. Spółka zadłużona i nie posiadająca majątku powinna wnieść o upadłość bądź otwarcie postępowania restrukturyzacyjnego. Jeśli w trakcie likwidacji spółka stanie się niewypłacalna to likwidatorzy powinni wnieść wniosek o jej upadłość. Zaniechanie tego obowiązku może skutkować odpowiedzialnością likwidatorów za zobowiązania spółki.

Likwidacja spółki to dość czasochłonny proces. Trzeba bowiem sporządzić bilans likwidacyjny, zakończyć sprawy spółki, spieniężyć jej majątek, wezwać wierzycieli do zgłaszania swoich wierzytelności i ich zaspokoić. Na końcu trzeba sporządzić sprawozdanie likwidacyjne i złożyć wniosek do KRS o wykreślenie spółki z rejestru. Z pewnością nie zajmie to mniej niż 7 miesięcy.

Wniosek o ogłoszenie upadłości

Na wstępie zaznaczę, że w tym wariancie w dokumentacji spółki powinien być porządek, czyli powinny być sporządzone i złożone wszystkie sprawozdania finansowe. Niestety jest to często zaniedbywane przez członków zarządu faktycznie niedziałających już spółek. Zdecydowana większość zarządzających nie ma pojęcia o tym, że niezłożenie sprawozdania jest przestępstwem ściganym z oskarżenia publicznego. Wróćmy jednak do upadłości spółki. 

Co ma wspólnego wniosek o upadłość spółki z jej likwidacją? 

Może okazać się, że bardzo wiele. 

Sąd upadłościowy oddalając wniosek o ogłoszenie upadłości ustala bowiem, czy materiał zgromadzony w  sprawie daje podstawę do rozwiązania spółki bez przeprowadzania postępowania likwidacyjnego. 

Spółki z o.o. osób chcących ogłosić upadłość konsumencką zazwyczaj nie posiadają żadnego majątku i nie prowadzą od dłuższego czasu działalności. Są to spółki zombie, co do których jedyne właściwe działanie to wykreślenie z rejestru KRS. Nie ma oczywiście pewności co do tego, że sąd upadłościowy uzna, iż spółka powinna zostać wykreślona bez przeprowadzania postępowania likwidacyjnego. Są jednak na to spore szanse w sytuacji gdy spółka nie ma majątku i nie prowadzi działalności operacyjnej przykładowo od trzech lat. 

W mojej ocenie jest to o wiele lepsze rozwiązanie niż sprzedawanie udziałów komuś z rodziny czy swoim znajomym. Wiązać będzie się to jednak z kilkumiesięcznym oczekiwaniem. Im później dłużnik zajmie się kwestią zamknięcia spółki tym gorzej dla niego. Do członków zarządu należy bowiem stosować wyższą miarę staranności, co może mieć wpływ na sposób uzyskania oddłużenia w upadłości konsumenckiej. W mojej ocenie jednak lepiej późno niż wcale i warto wykazać na wniosku o ogłoszenie upadłości konsumenckiej, że dłużnik w końcu zajął się sprawami dotyczącymi spółki. Tym bardziej, że sąd upadłościowy i tak uzyska informację o tym, czy upadły pełnił funkcję członka zarządu w spółkach prawa handlowego.

Likwidacja spółki z o.o. a upadłość konsumencka. Podsumowanie.

Przygotowując się do złożenia wniosku o upadłość konsumencką zalecam dłużnikom uporządkowanie ich spraw. Wszelkie pozostałości jak “spółka widmo” nie będą dobrze świadczyć o dłużniku jako osobie, która powinna wykazywać się należytą starannością w swoich działaniach. Co więcej do przedsiębiorców i członków zarządu stosuje się wyższą miarę staranności, co tym bardziej powinno ich motywować do likwidacji spółki.

Znajdują się Państwo z podobnej sytuacji jak opisana wyżej? Zapraszamy do kontaktu. Zajmiemy się kompleksowo Państwa sytuacją.

Co zrobić, gdy nie można wykonać układu z wierzycielami?

10 Sty 2021 Napisał: Krzysztof Lipiński

Ostatnio zgłosił się do nas klient, w sytuacji którego może być obecnie niemała liczba przedsiębiorców wykonujących układy zatwierdzone przez sądy w czasach przedpandemicznych. Sytuacja tego przedsiębiorcy sprowadza się do pytania co zrobić, gdy nie można wykonać układu z wierzycielami? Bierzemy zatem na warsztat zagadnienie dotyczące sytuacji przedsiębiorcy, który w wyniku pandemii nie może dalej wykonywać zawartego układu.

Co zrobić, gdy nie można wykonać układu z wierzycielami?

Na początek opiszę stan faktyczny.

Dłużnik zawarł układ w 2018 roku i wykonuje go cały czas bez żadnych opóźnień. Układem nie objęto jednak jednego z wierzycieli z zabezpieczeniem hipotecznym. Wierzyciel ten uzyskał z czasem tytuł wykonawczy. Dłużnik pomimo podejmowanych negocjacji niestety nie zawarł porozumienia ze swym wierzycielem. W związku z tym wyznaczono termin licytacji jednej z nieruchomości dłużnika. Zlicytowanie nieruchomości spowoduje zmniejszenie wysokości generowanych dochodów koniecznych do wykonywania układu. Skutkiem tego będzie uchylenie układu.

Co zatem zrobić w sytuacji, gdy nie można wykonać układu z wierzycielami? 

Odpowiem krótko – uchylić układ i podjąć próbę ponownego jego zawarcia.

W sytuacji, gdyby wszyscy wierzyciele byli objęci wcześniejszym układem można by również zawnioskować o zmianę układu. Wróćmy jednak do naszego kazusu. W przypadku naszego klienta możliwy byłby również układ częściowy. Byłby, gdyby dłużnik posiadał więcej wierzycieli, gdyż objąć układem częściowym trzeba co najmniej dwóch wierzycieli. Dłużnik ma niestety tylko jednego wierzyciela nieobjętego układem. Poza tym w celu objęcia układem częściowym wierzytelność danego wierzyciela musi spełniać stosowne kryteria. Powinny to być wierzytelności, których restrukturyzacja ma zasadniczy wpływ na funkcjonowanie przedsiębiorstwa.

Czy można uchylić układ i zawrzeć go na nowo?

Tak.

Czy takie rozwiązanie będzie skuteczne w każdej sytuacji?

Nie.

Co zatem zrobić, aby uratować się przed koniecznością ogłaszania upadłości?

Diabeł jak zwykle tkwi w szczegółach. Przede wszystkim należy rozpocząć od tego, aby wykazać, iż wierzyciel znajdujący się poza układem może doprowadzić do sytuacji, w której wykonanie układu nie będzie możliwe.

Przykład: Przedsiębiorca jest właścicielem nieruchomości gruntowej, na której posadowiony jest magazyn służący mu do prowadzenia działalności. Zlicytowanie tej nieruchomości uniemożliwi dalsze funkcjonowanie przedsiębiorstwa więc oczywiste jest, że układ nie będzie wykonany. 

W sytuacji, gdyby wszyscy wierzyciele byli objęci układem schemat działania wygląda identycznie. Dłużnik musi wykazać, że na skutek zapaści gospodarczej spowodowanej epidemią koronawirusa wykonanie układu nie będzie możliwe i wnioskuje o jego uchylenie. Może tu się jednak pojawić problem w postaci ponownego przekonania wierzycieli do zawarcia układu, bądź działania na ich szkodę. Jeśli w sytuacji, gdy dłużnik wie, że nie wykona układu to tak naprawdę nie ma nic do stracenia. Może jedynie zyskać.

Co zrobić, gdy nie można wykonać układu z wierzycielami? Podsumowanie.

Kontynuowanie restrukturyzacji firmy na zmienionych warunkach jest możliwe. Każda sprawa wymaga jednak indywidualnego podejścia i dobrania odpowiednich działań. Czasami wskazana będzie zmiana układu, a nie jego uchylenie. W niektórych sytuacjach zasadne zaś będzie zawarcie układu częściowego. 
Znajdują się Państwo w podobnej sytuacji jak opisana w niniejszym artykule? Zapraszamy do kontaktu.
 

Pomoc dla zadłużonego rolnika

08 Sty 2021 Napisał: Krzysztof Lipiński

Rolnicy, jako przedsiębiorcy nie mają łatwego życia. Ich branża jest bowiem bardzo nieprzewidywalna. Na myśli mam tu głównie uzależnienie od warunków atmosferycznych mających bezpośredni wpływ na jakość i wysokość plonów, co z kolei ma oczywiście wpływ na wysokość uzyskanego przez rolnika dochodu. Z jednej strony w przypadku gorszych warunków atmosferycznych rolnik nie może wygenerować zakładanego dochodu. Nie może również zaniechać produkcji, która nie przyniesie mu dochodu. Innymi słowy jest w pełni zależny od pogody. Z drugiej strony rolnik musi spłacać swoje zobowiązania. Fakt wystąpienia klęski żywiołowej nie ma żadnego wpływu na obowiązek spłaty długów. Długi trzeba dalej spłacać. Klęskę żywiołową w swych skutkach można śmiało porównać do epidemii COVID dla innych przedsiębiorców. Jaka jest zatem dostępna pomoc dla zadłużonego rolnika? Jakie są możliwości w zakresie restrukturyzacji gospodarstwa rolnego?

Dowiedz się więcej o restrukturyzacji swego gospodarstwa.

Skontaktuj się z nami - 58 352 1343 i sprawdź jak działamy.

Pomoc dla zadłużonego rolnika

Z naszej praktyki wiemy, że susze, które dotknęły praktycznie całą Polskę w 2017 i 2018 roku odbiły się negatywnie na sytuacji wielu gospodarstw rolnych. Rolnicy zostali wtedy niejednokrotnie zmuszeni do zwiększenia poziomu swego zadłużenia, czego efektem była następnie utrata płynności finansowej. Co zatem może zrobić nadmiernie zadłużony rolnik? Jaka jest pomoc dla zadłużonego rolnika?

Dostępnych jest kilka rozwiązań:

  • Negocjacje  z wierzycielami.
  • Przejęcie długu przez KOWR.
  • Pomoc na restrukturyzację gospodarstw rolnych z ARiMR.
  • Postępowanie restrukturyzacyjne.

Poniżej omówimy pokrótce każde z wyżej wskazanych rozwiązań.

Oddłużanie gospodarstw rolnych

Negocjacje z wierzycielami

Powodzenie negocjacji z wierzycielami w dużej mierze jest zależne od czasu nieregulowania zobowiązań przez rolnika. Im dłużej nie spłaca on swoich zobowiązań, tym trudniej będzie zawrzeć ugodę z wierzycielami. W szczególności jeśli jest kilku wierzycieli i któryś z nich uzyska tytuł wykonawczy inicjując zarazem egzekucję komorniczą. 

Przejęcie długu przez KOWR

KOWR może przejąć dług podmiotu prowadzącego gospodarstwo rolne jedynie w wypadku, gdy przedmiotem przejęcia jest dług pieniężny powstały w związku z prowadzeniem działalności rolniczej.  Wysokość długu nie może zaś przekraczać wartości nieruchomości, pomniejszonej o wysokości sumy hipoteki ustanowionej na tej nieruchomości. Przejęciu nie podlegają zobowiązania publicznoprawne. Przejęcie długu rolnika przez KOWR odbywa się w drodze umowy pod warunkiem przeniesienia przez rolnika na rzecz Skarbu Państwa własności całości lub części nieruchomości rolnej wchodzącej w skład gospodarstwa rolnego. Rolnik musi zatem liczyć się z oddaniem części swych gruntów, czego co oczywiste chce uniknąć.

Pomoc dla zadłużonego rolnika z ARiMR – pożyczka na spłatę zobowiązań

Pożyczka może zostać przeznaczona na sfinansowanie długów wymagalnych o charakterze pieniężnym obejmujących powstałych w związku z prowadzeniem działalności rolniczej. Pożyczka może zostać udzielona maksymalnie na okres 15 lat z rocznym okresem karencji. Pożyczkobiorca zobowiązany jest do wniesienia wkładu własnego, który wyliczany jest na podstawie kwoty długu podlegającej restrukturyzacji, i wynosi co najmniej:

  1. 25% kosztów restrukturyzacji – w przypadku mikro i małego przedsiębiorcy,
  2. 40% kosztów restrukturyzacji – w przypadku średniego przedsiębiorcy.

Postępowanie restrukturyzacyjne

Restrukturyzacja sądowa daje rolnikowi wiele możliwości:

  • ochrona przed egzekucją komorniczą,
  • ustalenie nowych warunków spłaty zobowiązań,
  • redukcję zobowiązań,
  • ochronę przykładowo przed wypowiedzeniem umowy dzierżawy,
  • ochrona majątku.

Jedynym warunkiem skorzystania z dobrodziejstw restrukturyzacji sądowej jest wystąpienie problemów z płynnością finansową. Poza tym rolnik powinien prowadzić działalność rolniczą, czyli być przedsiębiorcą w świetle przepisów Kodeksu cywilnego. Nie musi oczywiście być wpisany do rejestru CEiDG czy KRS, ale jego działalność musi być zorganizowana i przynosić mu dochód ze sprzedawanych produktów. W związku z tym rolnik prowadzący gospodarstwo rolne jedynie na własne potrzeby nie będzie mógł skorzystać z restrukturyzacji sądowej. Oddłużenie gospodarstwa rolnego na skutek restrukturyzacji sądowej będzie możliwe w sytuacji gdy kwota zobowiązań jest większa od wartości majątku rolnika.

Pomoc dla zadłużonego rolnika – podsumowanie

Dobór właściwego rozwiązania uzależniony jest od sytuacji finansowej i stanu niewypłacalności gospodarstwa rolnego. Jednak w zdecydowanej większości przypadków restrukturyzacja sądowa będzie najlepszym rozwiązaniem. Daje bowiem najwięcej możliwości, pozwala zachować majątek i nie wymaga wkładu własnego w wysokości 25% kwoty zadłużenia. Zapraszamy do kontaktu. Analiza Państwa sprawy jest zawsze bezpłatna.

Upadłość konsumencka 2021

06 Sty 2021 Napisał: Krzysztof Lipiński

Upadłość konsumencka 2021 nie przyniesie dużych zmian w upadłości osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej. Główna zmiana polega na wprowadzeniu z dniem 1 lipca 2021 r. Krajowego Rejestru Zadłużonych. Tym samym postępowanie upadłościowe zostanie przeniesione do systemu teleinformatycznego. Wnioski o ogłoszenie upadłości będą składane w postaci elektronicznej. Podobnie wszelkie pisma w trakcie postępowania upadłościowego. Akta postępowania będą prowadzone również jedynie w postaci elektronicznej. Strony postępowania będą mieć dostęp do systemu i będą mogły na bieżąco śledzić podejmowane czynności przez syndyka czy sędziego – komisarza.

Upadłość konsumencka 2020 – podsumowanie roku

Zmiana przepisów prawa upadłościowego, która weszła w życie z dniem 24 marca 2020 r. spowodowała jeszcze większy niż dotychczas wzrost ogłaszanych upadłości konsumenckich. Zostało ich bowiem ogłoszonych 13 084, co jest wyższym wynikiem w porównaniu do 2019 r. aż o 64,5%. W ostatnim kwartale 2020 r. zostało ogłoszonych aż 5055 upadłości konsumenckich. Dla porównania w całym 2017 roku zostało ogłoszonych 5535 upadłości. Wzrost jest zatem bardzo duży. Potwierdza on przewidywania ustawodawcy, że w kolejnych latach liczba ogłaszanych upadłości będzie wciąż rosnąć. Jest to skutkiem liberalizacji przepisów dotyczących ogłaszania upadłości. Należy jednak pamiętać, że przepisy dotyczące uzyskania oddłużenia nie zostały aż tak bardzo zliberalizowane. 

Ponowny wniosek o ogłoszenie upadłości konsumenckiej

Plusem jest to, że dłużnicy wobec których sąd oddalił wniosek o ogłoszenie upadłości ze względu na rażące niedbalstwo w doprowadzeniu do stanu niewypłacalności mogą uzyskać oddłużenie. Może dojść jednak do niego po upływie nawet siedmiu lat. Sąd może też odmówić umorzenia zobowiązań. Z tego względu zalecamy dłużnikom chcącym ogłosić upadłość konsumencką kontakt z naszą kancelarią. Skrupulatne zweryfikowanie sytuacji majątkowo – finansowej dłużnika i rzetelne przygotowanie wniosku pozwoli na szybsze uzyskanie umorzenia zobowiązań. Trzeba bowiem pamiętać, że złożenie wniosku to dopiero początek procesu oddłużania w upadłości konsumenckiej.

Przebieg postępowania

Sąd może orzec o przeprowadzeniu postępowania upadłościowego wedle przepisów ogólnych bądź wedle trybu uproszczonego. Tryb uproszczony dedykowany jest dla upadłość konsumenckich, lecz nie musi być wybierany przez sądy. Poniżej przedstawiamy przebieg postępowania upadłościowego wraz z wykonaniem planu spłaty wierzycieli:

  • wniesienie wniosku o ogłoszenie upadłości,
  • rozpoznanie wniosku przez sąd i ogłoszenie upadłości,
  • postępowanie upadłościowe,
  • likwidacja masy upadłości przez syndyka,
  • zgłaszanie wierzytelności przez wierzycieli,
  • ustalenie planu spłaty wierzycieli bądź umorzenie zobowiązań bez jego ustalania lub odmowa ustalenia planu spłaty wierzycieli,
  • wykonanie planu spłaty wierzycieli,
  • umorzenie zobowiązań upadłego niespłaconych w wyniku zrealizowania planu spłaty wierzycieli.

Upadłość konsumencka 2021 – podsumowanie.

2021 rok będzie zapewne kolejnym rokiem z rekordową liczbą ogłoszonych upadłości. Wprowadzone zmiany polegające na informatyzacji postępowania usprawnią cały proces. Dzięki temu upadły będzie mógł szybciej unormować swoją sytuacją majątkowo – finansową.

Zapraszamy do kontaktu. Do każdej sprawy podchodzimy indywidualnie, co pozwala w optymalny sposób oddłużać naszych klientów.

Uproszczone postępowanie restrukturyzacyjne

03 Sty 2021 Napisał: Krzysztof Lipiński

Do 30 czerwca 2021 roku przedsiębiorcy borykający się wypłacalnością mają możliwość otwarcia uproszczonego postępowania restrukturyzacyjnego. Dzięki temu mogą uniknąć konieczności ogłaszania upadłości i odzyskać zdolność płatniczą. W niniejszym artykule odpowiemy na pytanie na czym polega uproszczone postępowanie restrukturyzacyjne (dalej jako UPR) i jak je przeprowadzić.

Czym jest uproszczone postępowanie restrukturyzacyjne?

Jest to zmodyfikowane postępowanie o zatwierdzenie układu, które jest jednym z rodzajów postępowania restrukturyzacyjnego opisanego w prawie restrukturyzacyjnym. Modyfikacja ta polega głównie na ochronie dłużnika przed egzekucją komorniczą i skłonieniu wierzycieli z zabezpieczeniem rzeczowym do zawarcia układu. W dalszej części artykułu opiszemy dokładnie charakterystykę uproszczonego postępowania restrukturyzacyjnego. Ogólnie rzecz ujmując uproszczone postępowanie restrukturyzacyjne daje możliwość szybkiej restrukturyzacji przedsiębiorstwa. Restrukturyzacja ta będzie bazować w znacznej mierze na redukcji bądź zmianie terminów płatności zobowiązań przedsiębiorstwa.

Nie bez znaczenia jest również kwestia kosztów, które są niższe niż w przypadku większości pozostałych postępowań restrukturyzacyjnych.

Kiedy można otworzyć uproszczone postępowanie restrukturyzacyjne?

Głównym kryterium jest niewypłacalność bądź zagrożenie niewypłacalnością przedsiębiorstwa. Dłużnik jest niewypłacalny, jeśli nie reguluje swych wymagalnych zobowiązań dłużej niż trzy miesiące (przesłanka płynnościowa). Niewypłacalność występuje również, gdy zobowiązania pieniężne spółki przekraczają wartość jej majątku i stan ten utrzymuje się dłużej niż 24 miesiące. Zagrożenie niewypłacalnością wynika zaś z sytuacji ekonomicznej przedsiębiorstwa, która wskazuje, że w najbliższym czasie przedsiębiorca może stać się niewypłacalny.

Otwarcie postępowania – licencjonowany doradca restrukturyzacyjny

Uproszczone postępowanie restrukturyzacyjne przedsiębiorca może otworzyć po zawarciu umowy z licencjonowanym doradcą restrukturyzacyjnym. Co istotne tylko pod nadzorem doradcy restrukturyzacyjnego przedsiębiorca może przeprowadzić UPR. Dłużnik sam wybiera doradcę, który w postępowaniu będzie pełnić funkcję funkcjonariusza publicznego, jako nadzorca układu. Doradca ma za zadanie czuwać nad prawidłowością przebiegu postępowania, chronić interes wierzycieli oraz dłużnika i pełni kluczową rolę w negocjacjach z wierzycielami. Sporządza również plan restrukturyzacyjny i pomaga dłużnikowi sporządzić propozycje układowe.

Przebieg uproszczonego postępowania restrukturyzacyjnego

  • zawarcie umowy z licencjonowanym doradcą restrukturyzacyjnym,
  • wyznaczenie dnia układowego (dzień ten rozstrzyga które zobowiązania będą objęte układem, czyli będą podlegać restrukturyzacji),
  • opracowanie propozycji układowych, sporządzenie spisu wierzytelności oraz spisu wierzytelności spornych,
  • obwieszczenie w Monitorze Sądowym i Gospodarczym,
  • sporządzenie planu restrukturyzacyjnego i prowadzenie negocjacji z wierzycielami. Zbieranie głosów od wierzycieli,
  • ustalenie przez nadzorcę układu, czy układ został przyjęty. Jeśli wierzycieli wypowiedzieli się za przyjęciem układu, to nadzorca układu sporządza wniosek o zatwierdzenie układu przez sąd.
  • weryfikacja wniosku przez sąd i w razie braku przeszkód zatwierdzenie układu,
  • po uprawomocnieniu się postanowienia w przedmiocie zatwierdzenia układu dłużnik przystępuje do wykonywania układu.

Na czym polega uproszczone postępowanie restrukturyzacyjne?

Wskażemy główne cechy UPR. Należą do nich:

  • ochrona przed egzekucjami komorniczymi – od dnia obwieszczenia w MSiG przedsiębiorca uzyskuje ochronę przed egzekucją.
  • od dnia obwieszczenia nie można również wszczynać nowych postępowań egzekucyjnych
  • ochrona przed wypowiedzeniem kluczowych dla dłużnika umów (najem, dzierżawa, umowa kredytu, leasingu),
  • objęcie układem również wierzycieli z zabezpieczeniem rzeczowym (hipoteka, zastaw, przewłaszczenie na zabezpieczenie). Dłużnik musi jednak zagwarantować poziom zaspokojenia nie gorszy niż w przypadku egzekucji komorniczej lub upadłości.
  • ograniczenie dłużnika w zarządzie swoim majątkiem. Może on bowiem dokonywać jedynie czynności zwykłego zarządu. Na czynności przekraczające ten zakres wymaga się zgody nadzorcy układu.
  • od dnia otwarcia UPR dłużnik nie reguluje zobowiązań objętych układem,
  • ochrona wierzycieli poprzez możliwość uchylenia skutków obwieszczenia w MSiG o otwarciu UPR,
  • możliwość zawarcia układu na zgromadzeniu wierzycieli, któremu przewodniczy nadzorca układu.

Na czym polega uproszczone postępowanie restrukturyzacyjne? Podsumowanie.

UPR jest z pewnością bardzo pomocnym narzędziem prawnym dla przedsiębiorców. Pozwala bowiem w szybki sposób przeprowadzić restrukturyzację przedsiębiorstwa. Ustawodawca wprowadził UPR czasowo do dnia 30 czerwca 2021 r., ale spodziewać się można wprowadzenia na stałe tej instytucji do polskiego systemu prawnego.

Upadłość jednego z małżonków

01 Sty 2021 Napisał: Krzysztof Lipiński

Ogłoszenie upadłości jednego z małżonków powoduje daleko idące skutki w sferze majątkowej drugiego małżonka. Dotyczy to oczywiście sytuacji, gdy małżonkowie pozostawali w ustroju wspólności majątkowej. W niniejszym artykule wyjaśnimy jak upadłość jednego z małżonków wpływa na sytuację drugiego małżonka.

Upadłość konsumencka a majątek wspólny

Jeżeli w dniu ogłoszenia upadłości małżonkowie pozostawali w ustroju wspólności majątkowej to ich majątek wspólny wchodzi do masy upadłości. Jego podział jest zaś niedopuszczalny. Małżonek upadłego może jedynie dochodzić w postępowaniu upadłościowym swojej należności z tytułu udziału w majątku wspólnym. W tym celu powinien zgłosić swoją wierzytelność sędziemu komisarzowi. Zazwyczaj uzyskanie w takiej sytuacji jakichkolwiek środków przez małżonka upadłego jest możliwe tylko teoretycznie. Nieruchomość jest bowiem zazwyczaj zabezpieczeniem kredytu hipotecznego. Dodatkowo wierzyciele hipoteczni uczestniczą w kosztach postępowania, co powoduje że dla małżonka upadłego i innych wierzycieli nic nie zostaje. Ewentualnie zaspokojenie małżonka upadłego jest na znikomym poziomie.

Wysokość wierzytelności małżonka upadłego

Małżonek upadłego chcąc uzyskać zaspokojenie z masy upadłości zgłasza swoją wierzytelność z tytułu udziału w majątku wspólnym. Wysokość tej wierzytelności to połowa wartości wspólnego majątku.

Rozdzielność majątkowa a upadłość konsumencka

Zgodnie z art. 126 prawa upadłościowego ustanowienie rozdzielności majątkowej jest skuteczne wobec masy upadłości jedynie wtedy, gdy umowa została zawarta co najmniej na dwa lata przed dniem złożenia wniosku o ogłoszenie upadłości.

Przykład: Ustanowienie rozdzielności majątkowej nastąpiło z dniem 25 lipca 2016 r. 
   
                 Wniosek o ogłoszenie upadłości został złożony z dniem 30 sierpnia 2018 r.

                Majątek małżonka upadłego nie wejdzie do masy upadłości.

Upadłość konsumencka a podział majątku

Co dzieje się z majątkiem małżonków po ogłoszeniu upadłości w sytuacji, gdy została ustanowiona rozdzielność majątkowa, ale nie doszło do podziału majątku? W takim przypadku, jeśli umowa rozdzielności majątkowej jest skuteczna wobec masy upadłość (wyżej wskazany przykład), to brak podziału majątku nie ma tu żadnego znaczenia. Z dniem ustanowienia rozdzielności majątkowej między małżonkami doszło bowiem do ustanowienia ułamkowej współwłasności posiadanego majątku. Te ułamkowe udziały małżonków w majątku są zaś równe. Wynika to wprost z przepisów kodeksu rodzinnego i opiekuńczego.

W związku z powyższym, jeśli:

  • rozdzielność majątkowa została ustanowiona na co najmniej dwa lata przed złożeniem wniosku o upadłość,
  • małżonkowie nie dokonali podziału majątku,

to syndyk nie zajmie majątku małżonka upadłego, który mu przypadł w ramach ułamkowego prawa współwłasności.

Upadłość jednego z małżonków – zakończenie postępowania

Rozdzielność majątkowa powstała w chwili ogłoszenia upadłości ustaje w momencie ukończenia, umorzenia bądź uchylenia postępowania upadłościowego. W ramach ciekawostki trzeba wskazać, że wówczas pomiędzy małżonkami powstaje ustawowa wspólność majątkowa. Nie ma tu znaczenia jaki ustrój panował w ich małżeństwie przed ogłoszeniem upadłości. 

Upadłość konsumencka jednego z małżonków a kredyt hipoteczny

Ogłoszenie upadłości przez małżonka powoduje, że zobowiązanie wynikające z umowy kredytu hipotecznego staje się wymagalne z dniem ogłoszenia upadłości. Dotyczy to jednak tylko upadłego. W związku z tym, jeśli umowa kredytu hipotecznego nie została wypowiedziana to ogłoszenie upadłości powoduje jej wymagalność, ale tylko w stosunku do upadłego. W odniesieniu do małżonka upadłego umowa wciąż obowiązuje. Umowa kredytowa może co prawda zawierać zapisy uprawniające bank do wypowiedzenia umowy. Jeśli jednak małżonek upadłego ma zdolność kredytową do dalszej obsługi zobowiązania to nie powinno dojść do wypowiedzenia umowy.

Po ogłoszeniu upadłości syndyk dokona likwidacji nieruchomości. W tym czasie małżonek upadłego jest zobowiązany dokonywać spłat wedle harmonogramu spłat rat kredytowych. Syndyk w wyniku wykonania odrębnego planu podziału funduszy zaspokoi wierzyciela hipotecznego. Jeśli umowa kredytowa nie zostanie wypowiedziana małżonkowi upadłego i zarazem kredyt nie zostanie całkowicie spłacony to bank ustali nowy harmonogram spłat. Małżonek upadłego będzie wtedy dalej dokonywać spłat. Po zakończeniu postępowania upadłościowego zostanie ustalony plan spłaty wierzycieli. W wykonaniu tegoż planu upadły będzie również dokonywał spłat na poczet banku, który udzielił kredytu hipotecznego.

Upadłość konsumencka współkredytobiorcy a kredyt hipoteczny

Jak przedstawia się sytuacja, gdy upadłość ogłosił kredytobiorca, który nie był właścicielem nieruchomości? Jest to analogiczna sytuacja do tej opisanej w akapicie powyżej. Bank zweryfikuje wtedy zdolność płatniczą drugiego kredytobiorcy, który będzie zapewne też właścicielem nieruchomości. Jeśli ta osoba będzie dysponować zdolnością płatniczą to umowa raczej nie zostanie wypowiedziana. Gdyby jednak bank chciał wypowiedzieć umowę to warto podjąć negocjacje z bankiem celem zawarcia porozumienia. W większości przypadków zawarcie ugody będzie możliwe.

Jaki majątek wspólny nie wchodzi do masy upadłości?

Do masy upadłości nie wchodzą przedmioty służące wyłącznie małżonkowi upadłego do prowadzenia działalności gospodarczej lub zawodowej. Dotyczy to również sytuacji gdy przedmioty te są objęte majątkową wspólnością małżeńską. Z wyjątkiem jednak przedmiotów majątkowych nabytych do majątku wspólnego w ciągu dwóch lat przed dniem złożenia wniosku o ogłoszenie upadłości.

Przykład: Ustanowienie rozdzielności majątkowej nastąpiło z dniem 25 lipca 2016 r.

                 Wniosek o ogłoszenie upadłości został złożony z dniem 30 sierpnia 2018 r.

               W skład majątku wspólnego wchodzi: laptop nabyty 30 lipca 2016 r. i laptop                 nabyty 30 lipca 2017 r. Do masy upadłości wejdzie tylko jeden laptop – ten,                   który został kupiony 30 lipca 2017 r. 

Upadłość jednego z małżonków – podsumowanie

Upadłość konsumencka jednego z małżonków powoduje daleko idące skutki dla małżonka upadłego. Jeśli mają Państwo pytania dotyczące tego zagadnienia to zapraszamy do kontaktu.

Scroll Up
Scroll Up