×

Dane kontaktowe

Wypowiedzenie umowy leasingu – co robić?

Opłacalność zawarcia układu dla wierzycieli – Kancelaria w mediach

Kancelaria Lipiński i Wspólnicy nadzorcą układu w kolejnym postępowaniu

Doradca restrukturyzacyjny Krzysztof Lipiński nadzorcą układu Motocave sp. z o.o.

Czy upadłość konsumencka jest dobrym rozwiązaniem?

Czy zawarcie układu jest opłacalne dla wierzyciela?

Czynności zwykłego zarządu w postępowaniu restrukturyzacyjnym

Podatkowe skutki umorzenia zobowiązań w postępowaniu restrukturyzacyjnym

Pre-pack czyli przygotowana likwidacja

Kiedy upadłość konsumencka nie jest dobrym rozwiązaniem?

Restrukturyzacja gospodarstwa rolnego

Restrukturyzacja firmy jednoosobowej

Likwidacja spółki z o.o. a upadłość konsumencka

Co zrobić, gdy nie można wykonać układu z wierzycielami?

Restrukturyzacje przedsiębiorstw w 2020 – podsumowanie roku

Pomoc dla zadłużonego rolnika

Restrukturyzacja firmy transportowej

Upadłość konsumencka 2021

Uproszczone postępowanie restrukturyzacyjne

Upadłość jednego z małżonków

Jak przeprowadzić restrukturyzację firmy?

Sprawdź jak możesz przeprowadzić restrukturyzację firmy. Restrukturyzacja zobowiązań pozwoli uniknąć upadłości i odzyskać zdolność płatniczą. Innymi słowy uzyskasz oddłużenie bez ogłaszania upadłości. Pomocne w tym może być postępowanie restrukturyzacyjne bądź negocjacje.

Poniżej znajdą Państwo artykuły z naszego bloga opisujące kwestie dotyczące restrukturyzacji przedsiębiorstw.

Jeśli mają Państwo pytania dotyczące restrukturyzacji to zapraszamy do kontaktu mailowego:

kontakt@lipinskikancelaria.pl

lub telefonicznego – 792 873 876.

Spotkanie możliwe jest w naszej kancelarii w Gdańsku bądź na internetowym komunikatorze video.

Wypowiedzenie umowy leasingu
Czy zawarcie układu jest opłacalne dla wierzyciela?
Podatkowe skutki umorzenia zobowiązań w postępowaniu restrukturyzacyjnym
Restrukturyzacja gospodarstwa rolnego
Restrukturyzacja firmy jednoosobowej
Co zrobić, gdy nie można wykonać układu z wierzycielami?
Restrukturyzacja firmy transportowej
Restrukturyzacja restauracji
Jak zawrzeć układ z wierzycielami?
Ile kosztuje restrukturyzacja firmy?
Wypowiedzenie umowy leasingu
Czy zawarcie układu jest opłacalne dla wierzyciela?
Podatkowe skutki umorzenia zobowiązań w postępowaniu restrukturyzacyjnym
Restrukturyzacja gospodarstwa rolnego
Restrukturyzacja firmy jednoosobowej
Co zrobić, gdy nie można wykonać układu z wierzycielami?
Restrukturyzacja firmy transportowej
Restrukturyzacja restauracji
Jak zawrzeć układ z wierzycielami?
Ile kosztuje restrukturyzacja firmy?

Wypowiedzenie umowy leasingu – co robić?

17 Kwi 2021 Napisał: Krzysztof Lipiński

Jakie możliwości ma przedsiębiorca, któremu grozi wypowiedzenie umowy leasingu bądź umowa została już wypowiedziana? W tym artykule omówimy możliwe do zastosowania rozwiązania w kontekście problemów z umowami leasingu.

Wypowiedzenie umowy leasingu – co robić?

Możliwe rozwiązanie uwarunkowane jest sytuacją przedsiębiorcy. Kluczowa jest tu kwestia jaki jest obecny status umowy leasingu. W sytuacji, gdy umowa nie została jeszcze wypowiedziana przedsiębiorca ma do wyboru:

Zawieszenie spłaty rat bądź cesja leasingu nie wymaga wyjaśniania. Można jedynie wskazać, że w sytuacji, gdy przedsiębiorca wykorzystuje leasingowany sprzęt to cesja leasingu raczej nie jest pożądanym rozwiązaniem. W takim przypadku jedynym słusznym rozwiązaniem jest wszczęcie postępowania restrukturyzacyjnego. W trakcie postępowania leasingodawca nie może bowiem wypowiedzieć umowy leasingu. Dłużnik za to ma czas, aby podjąć negocjacje ze swoimi wierzycielami w celu ustanowienia nowych warunków spłaty. Dotyczy to również umowy leasingu. Przedsiębiorca musi jednak pamiętać, że po otwarciu postępowania restrukturyzacyjnego musi na bieżąco płacić raty, których terminy płatności przypadają na czas po otwarciu postępowania. Jednak w związku z tym, że dłużnik nie musi płacić wszystkich pozostałych zobowiązań objętych układem, to praktyka pokazuje, że nie będzie miał problemu z regulowaniem rat powstałych po otwarciu postępowania. Co więcej jeśli na skutek zawarcia układu z wierzycielami w postępowaniu restrukturyzacyjnym dłużnik zredukuje swoje zobowiązania, to bardzo prawdopodobne jest, że będzie miał środki na opłacanie leasingu.

Wypowiedziana umowa leasingu

W sytuacji, gdy umowa leasingu została wypowiedziana przedsiębiorca ma dostępne dwa rozwiązania:

  • wznowienie umowy leasingu, co wiąże się z niemałymi opłatami oraz oczywiście koniecznością uregulowania zaległych kwot,
  • wszczęcie postępowania restrukturyzacyjnego.

Najlepszym rozwiązaniem będzie połączenie powyższych rozwiązań – zakładając oczywiście, że przedsiębiorca potrzebuje leasingowanego sprzętu do prowadzenia działalności. 

Jak zostało wyżej wskazane po otwarciu postępowania restrukturyzacyjnego dłużnik nie reguluje swoich zobowiązań powstałych przed otwarciem postępowania. W związku z tym po otwarciu postępowania będzie dysponował środkami na wznowienie umowy leasingu. Pozostałe zaś zobowiązania może zmniejszyć na skutek zawarcia układu z wierzycielami.

W sytuacji, gdy leasingowany sprzęt nie jest konieczny do prowadzenia działalności można całość zobowiązania wynikającego z wypowiedzianej umowy leasingowej objąć układem. Wtedy w zależności od sytuacji majątkowo – finansowej dłużnika można zredukować to zobowiązanie bądź rozłożyć je na dogodne raty.

Wypowiedzenie umowy leasingu – co robić? Podsumowanie

Jak już wielokrotnie pisaliśmy na naszym blogu – jeśli pojawiają się problemy w płynnością finansową należy podjąć działania bez zbędnej zwłoki. Zwiększy to szansę na korzystne dla dłużnika zakończenie sprawy. Jeśli mają Państwo problemy z płatnościami dotyczącymi umowy leasingu to zapraszamy do kontaktu. Oferujemy bezpłatną analizę Państwa sprawy przez licencjonowanego doradcę restrukturyzacyjnego.

Czy zawarcie układu jest opłacalne dla wierzyciela?

07 Lut 2021 Napisał: Krzysztof Lipiński

Sporo już napisaliśmy na naszym blogu o korzyściach płynących dla dłużnika z zawarcia układu z wierzycielami w postępowaniu restrukturyzacyjnym. Najwyższa zatem pora, aby poświęcić również niego uwagi wierzycielom. W niniejszym artykule odpowiemy na najważniejsze z perspektywy wierzyciela pytanie, czyli CO JA Z TEGO BĘDĘ MIAŁ? Zwiększające się obecnie problemy polskich przedsiębiorców powodują rosnącą liczbę postępowań restrukturyzacyjnych. Zasadnym zatem jest poświęcenie uwagi wierzycielom i udzielenie odpowiedzi na pytanie czy zawarcie układu jest opłacalne dla wierzyciela?

Czym różni się postepowanie restrukturyzacyjne od zwykłych negocjacji?

Postępowanie restrukturyzacyjne prowadzone jest pod nadzorem licencjonowanego doradcy restrukturyzacyjnego, który pełni funkcję nadzorcy lub zarządcy. Doradca restrukturyzacyjny nie jest pełnomocnikiem dłużnika i musi on dbać tak samo o interes dłużnika, jak i wierzyciela. W związku z tym doradca restrukturyzacyjny kieruje się szeroko rozumianym obiektywizmem oraz bezstronnością. Dzięki temu wierzyciel może mieć pewność, że dane przekazane przez nadzorcę czy zarządcę są zgodne ze stanem faktycznym. Wierzyciel może przykładowo uzyskać od nadzorcy lub zarządcy informacje dotyczące możliwości wykonania układu. W zakres tych informacji wchodzą dane dotyczące źródeł finansowania dłużnika, czy też posiadany przez niego majątek.

Kolejną istotną dla wierzyciela kwestią jest kontrola nad majątkiem dłużnika. W większości postępowań restrukturyzacyjnych dłużnik może bowiem zarządzać swym majątkiem w zakresie zarządu zwykłego. Na czynności przekraczające jego zakres wymagana jest zgoda nadzorcy lub zarządcy sądowego. Zgoda ta jest wymagana pod rygorem nieważności dokonanej czynności prawnej.

Czy zawarcie układu jest opłacalne dla wierzyciela?

Tak, zazwyczaj jest opłacalne i to nawet w sytuacji, gdy wierzytelność ma zostać znacznie zredukowana. Przewrotnie mogę napisać, że opłacalna może być nawet 100% redukcja zobowiązania, ale to wyjaśnię w dalszej części niniejszego artykułu. Nie zawsze jednak zawarcie układu jest dla wierzyciela opłacalne. W sytuacji, gdy przedsiębiorca nie ma zdolności restrukturyzacyjnej, czyli w zasadzie nie ma już szansy na poprawę sytuacji, to głosowanie za układem mija się z celem. Po cóż odwlekać, to co nieuniknione? W takiej sytuacji bardziej zasadne jest przeprowadzenie postępowania upadłościowego.

Co jako wierzyciel będę z tego mieć?

Najważniejsze korzyści dla wierzyciela z zawarcia i wykonania układu przez dłużnika to:

1. Wyższy stopień zaspokojenia wierzytelności niż w upadłości czy egzekucji komorniczej.
2. Wyższy stopień zaspokojenia w sytuacji, gdy nie dochodzi do redukcji zobowiązań – na skutek naliczanych odsetek.
3. Brak konieczności prowadzenia długich i niepewnych co do skutków postępowań egzekucyjnych.
4. Możliwość kontroli dłużnika na etapie wykonywania układu – postanowienia układu mogą ograniczać dłużnika w zarządzie przedsiębiorstwem.
5. Konwersja wierzytelności na udziały w spółce dłużnika – możliwość kontrolowania dłużnika oraz utrzymanie współpracy.
6. Premia podatkowa wynikająca z umorzenia zobowiązań w restrukturyzacji. Wierzyciel na skutek umorzenia jego wierzytelności ma zysk podatkowy. Ma wtedy bowiem podstawę do zrobienia odpisu podatkowego, czyli „wrzuca” swoją umorzoną wierzytelność w koszty prowadzonej działalności. W ten sposób na 100% redukcji swojej wierzytelności można jednak „coś zarobić”.
7. Dalsza współpraca z dłużnikiem. Pewnie dla niektórych może się to wydać irracjonalne, aby współpracować z kimś, kto nie uregulował swojego zobowiązania. W biznesie jednak warto kierować się względami ekonomicznymi. Oczywiście mowy nie ma w takiej sytuacji o kredycie kupieckim, ale kończenie współpracy w mojej ocenie jest zbyt pochopnym działaniem.

Czy zawarcie układu jest opłacalne dla wierzyciela? Podsumowanie.

Jak widać zawarcie układu może być opłacalne dla wierzyciela. Dłużnik nie powinien jednak zbytnio zwlekać z zainicjowaniem rozmów z wierzycielami. Im wcześniej podejmie działania, tym większe szanse na uratowanie przedsiębiorstwa i zawarcie układu.

Podatkowe skutki umorzenia zobowiązań w postępowaniu restrukturyzacyjnym

30 Sty 2021 Napisał: Krzysztof Lipiński

Pisaliśmy już na naszym blogu o podatkowych skutkach umorzenia zobowiązań w upadłości oraz o skutkach ich umorzenia poza upadłością. W niniejszym wpisie omówimy podatkowe skutki umorzenia zobowiązań w postępowaniu restrukturyzacyjnym. Przy czym opiszemy to zagadnienie zarówno z perspektywy dłużnika, jak i wierzyciela.

Umorzenie zobowiązań poza postępowaniem restrukturyzacyjnym

Zawarcie z wierzycielem ugody polegającej na umorzeniu części zobowiązania wiąże się dla dłużnika z koniecznością zapłaty podatku dochodowego. Kwota umorzonego zobowiązania jest bowiem przychodem do opodatkowania. Dłużnik musi zatem liczyć się z tym, że blisko 20% umorzonej kwoty zobowiązania będzie musiał zapłacić fiskusowi.

Podatkowe skutki umorzenia zobowiązań w postępowaniu restrukturyzacyjnym – skutki dla dłużnika

Na skutek zawarcia i następnie wykonania układu zazwyczaj część zobowiązań dłużnika ulega umorzeniu. W takiej sytuacji do przychodów nie zalicza się kwoty stanowiącej równowartość umorzonych zobowiązań, w tym także umorzonych pożyczek i kredytów, jeżeli umorzenie nastąpiło w postępowaniu restrukturyzacyjnym lub upadłościowym. Przekładając to na język polski – umorzenie zobowiązań na skutek wykonania układu z wierzycielami nie powoduje konieczności zapłaty podatku dochodowego.

Umorzenie zobowiązań w postępowaniu restrukturyzacyjnym – skutki dla wierzyciela

Zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób fizycznych nie uważa się za koszty uzyskania przychodów umorzonych pożyczek, jeżeli ich umorzenie nie jest związane z postępowaniem restrukturyzacyjnym lub upadłościowym. Analogiczny zapis jest w ustawie o podatku od osób prawnych. Wedle niej do przychodów nie zalicza się kwot stanowiących równowartość umorzonych zobowiązań. Oczywiście umorzenie to musi nastąpić w postępowaniu restrukturyzacyjnym lub upadłościowym. Wierzyciel godząc się na zawarcie układu może zatem dodatkowo „wrzucić“ sobie w koszty umorzoną część swojej wierzytelności. Możliwości takiej nie ma poza postępowaniem restrukturyzacyjnym.

Czy umorzenie zobowiązań w postępowaniu restrukturyzacyjnym daje wierzycielowi jakąś korzyść?

Przewrotnie powiem, że daje i to nie jedną. Wskazać mogę trzy podstawowe korzyści dla wierzyciela:

  1. Wyższe zaspokojenie niż w egzekucji komorniczej lub upadłości. Propozycje układowe zakładają zazwyczaj wyższy poziom zaspokojenia niż w egzekucji. Dodatkowo jeśli na skutek zawarcia układu dojdzie do przedłużenia okresu spłaty zobowiązania to wierzyciel zyskuje dodatkowo odsetki. Dotyczy to jednak sytuacji gdy nie dochodzi do umorzenia zobowiązania.
  2. Możliwość „wrzucenia“ w koszty umorzonych zobowiązań.
  3. Dodatkowo wierzyciel może liczyć na dalszą współpracę z dłużnikiem. Dłużnik może oczywiście nie ma co liczyć na kredyt kupiecki, ale współpraca może być kontynuowana.

Restrukturyzacja gospodarstwa rolnego

15 Sty 2021 Napisał: Krzysztof Lipiński

Z naszej praktyki wynika, że rolnicy są grupą zawodową, która dość często zmaga się z niemałymi przeciwnościami losu. Za przykład można tu wskazać coraz częściej występujące susze, czy też wahnięcia cen żywca – przykładowo na skutek pojawienia się choroby wirusowej ASF. Bez echa nie obeszły się ostatnie zmiany legislacyjne dotyczące uboju rytualnego. Generalnie rzecz biorąc rolnicy nie mają dużych marż i generują dochód na zasadzie korzyści skali. Dokładając do tego konieczność spełniania norm UE oraz dysponowania drogim osprzętem otrzymujemy sytuację, w której przykładowa susza może poważnie zachwiać płynnością finansową rolnika. W związku z powyższym jakie możliwości ratunku przed niewypłacalnością ma rolnik? W niniejszym artykule wyjaśnimy na czym polega restrukturyzacja gospodarstwa rolnego.

Dowiedz się jak możesz uratować swoje gospodarstwo rolne.

Skontaktuj się z nami - 58 352 1343 i sprawdź jak działamy.

Kiedy rolnik może wnioskować o restrukturyzację?

Z dobrodziejstw prawa restrukturyzacyjnego skorzystać może rolnik prowadzący działalność rolniczą. Prowadzenie działalności rolniczej oznacza, że rolnik jest po prostu przedsiębiorcą. Jego działalność jest zatem zorganizowana, a rolnik wytwarza i sprzedaje produkty. W związku z tym rolnik posiadający gospodarstwo rolne jedynie na zaspokojenie własnych potrzeb, nie prowadzi działalności rolniczej i nie może skorzystać z postępowania restrukturyzacyjnego celem ochrony przed komornikiem czy upadłością.

Co można zyskać inicjując postępowanie restrukturyzacyjne?

Nadrzędnym celem restrukturyzacji gospodarstwa rolnego jest ochrona przed komornikiem i utratą majątku. Nadmienić należy, że sądowa restrukturyzacja gospodarstwa rolnego powinna być rozpoczęta jak najwcześniej. Im szybciej tym większe szanse na jej powodzenie. W postępowaniu restrukturyzacyjnym dłużnik dąży do zawarcia układu ze swoimi wierzycielami. Układ ten zazwyczaj polega na odroczeniu spłat, zmianie wysokości rat bądź redukcji zobowiązań. Otwarcie postępowania restrukturyzacyjnego chroni rolnika przed komornikiem – postępowania egzekucyjne z mocy prawa są zawieszane. W razie zatwierdzenia układu przez sąd egzekucje komornicze zostaną umorzone. Dłużnik będący rolnikiem zyskuje zatem ochronę przed egzekucją i ma czas na przeprowadzenie restrukturyzacji gospodarstwa rolnego. Może również zredukować wysokość swoich zobowiązań.

Restrukturyzacja gospodarstwa rolnego – oddłużanie gospodarstw rolnych

Rolnicy w przeciwieństwie do wielu przedsiębiorców zazwyczaj posiadają majątek pozwalający na zaspokojenie wierzycieli w znacznej części. W związku z tym nie ułatwia to wypracowania układu zakładającego dużą redukcję zobowiązań pieniężnych. Wszystko zależy od konkretnego przypadku i dopiero po zapoznaniu się z sytuacją dłużnika możemy określić możliwe warianty w zakresie redukcji zobowiązań. Nie zmienia to faktu, że pomoc dla zadłużonego rolnika jest rozwiązaniem pozwalającym mu na zachowanie posiadanego majątku.

Restrukturyzacja gospodarstw rolnych – zadłużenie

Możliwa jest również restrukturyzacja gospodarstw rolnych w zakresie zadłużenia. Od 14 stycznia 2021 r. rolnicy mogą bowiem składać do ARiMR wnioski o restrukturyzację zadłużenia. Warunkiem skorzystania z tego wsparcia jest jednak konieczność posiadania wkładu własnego. Rolnik nie może być zarazem w trakcie postępowania upadłościowego ani restrukturyzacyjnego. Producenci rolni zainteresowani wsparciem na restrukturyzację zadłużonych gospodarstw, mogą składać wnioski o udzielenie oprocentowanej pożyczki na spłatę zadłużenia powstałego w związku z prowadzeniem działalności rolniczej. Rolnik może ubiegać się o pożyczkę po opracowaniu planu restrukturyzacyjnego, który będzie następnie zaakceptowany przez właściwego dyrektora wojewódzkiego ODR. Pomagamy oczywiście w sporządzeniu planu restrukturyzacyjnego i opracowaniu wszelkiej dokumentacji związanej z tą pożyczką.

Restrukturyzacja gospodarstwa rolnego. Podsumowanie

Rolnicy są coraz bardziej zadłużoną grupą społeczeństwa. Nic dziwnego zatem, że nieoczekiwane wahnięcia cen czy niesprzyjające warunki pogodowe wpływają na zachwianie ich płynności finansowej. Zastanawiają się Państwo jak uratować swoje gospodarstwo rolne? Zapraszamy do kontaktu. Zapewniamy indywidualne podejście do Państwa sprawy i profesjonalne przeprowadzenie procesu restrukturyzacji gospodarstwa rolnego.

Restrukturyzacja firmy jednoosobowej

14 Sty 2021 Napisał: Krzysztof Lipiński

W minionym 2020 roku przedsiębiorcy prowadzący jednoosobowe działalności gospodarcze byli największą grupą spośród wszystkich przedsiębiorstw, która wszczęła postępowanie restrukturyzacyjne. Popularność restrukturyzacji sądowej rośnie z roku na rok. Nic dziwnego, pozwala ona bowiem na ochronę majątku przedsiębiorcy przed jednoczesnej redukcji zobowiązań i ochronie przed egzekucją komorniczą. W minionym roku najczęściej spotykana była restrukturyzacja gospodarstw rolnych, restrukturyzacja firmy transportowej, restrukturyzacja firmy handlowej i budowlanej. Obecnie można spodziewać się wzmożonych restrukturyzacji restauracji czy ogólnie rzecz ujmując gastronomii. Restrukturyzacja firmy jednoosobowej będzie zapewne cieszyć się dużym zainteresowaniem również w 2021 roku.

Dowiedz się więcej o restrukturyzacji firmy.

Skontaktuj się z nami - 58 352 1343 i sprawdź jak działamy.

Restrukturyzacja firmy jednoosobowej – jak to działa?

Restrukturyzację firmy może przeprowadzić każdy przedsiębiorca. Jedynym kryterium jakie musi spełnić to mieć problemy z płynnością finansową, czyli być niewypłacalnym bądź zagrożonym niewypłacalnością. W Prawie restrukturyzacyjnym są cztery rodzaje postępowań do zastosowania. Obecnie, tymczasowo do 30 czerwca 2021 r. zostało wprowadzone dodatkowo tzw. Uproszczone postępowanie restrukturyzacyjne.  Wybór odpowiedniego postępowania restrukturyzacyjnego powinien być skonsultowany z licencjonowanym doradcą restrukturyzacyjnym. Zakres ochrony jaki oferują poszczególne postępowania restrukturyzacyjne jest bowiem zróżnicowany. Nie bez znaczenia jest również wybór odpowiedniego doradcy restrukturyzacyjnego, który powinien wziąć na siebie ciężar prowadzenia negocjacji z wierzycielami.  Z naszej praktyki wynika, że negocjacje prowadzone przez naszą kancelarię dają o wiele lepsze rezultaty niż w sytuacji pozostawienia ich dłużnikowi. Doradca restrukturyzacyjny zapewnia bowiem wierzycielom obiektywizm przekazywanych informacji o sytuacji ekonomicznej dłużnika. Pozwala to na skuteczne prowadzenie negocjacji w przedmiocie zawarcia układu.

Na czym polega układ z wierzycielami?

Generalnie rzecz biorąc jest to ułożenie na nowo warunków spłaty zobowiązań i najczęściej również ich redukcja. Samo otwarcie postępowania restrukturyzacyjnego powoduje, że przedsiębiorca nie musi w jego trakcie spłacać zobowiązań objętych układem. Dodatkowo układ zazwyczaj jest tak skonstruowany, że zakłada karencję w spłacie zobowiązań. Dłużnik może zatem liczyć przykładowo na roczną karencję w spłacie zobowiązań i dodatkowo ich redukcję. Propozycje układowe konstruuje się w ścisłym połączeniu z możliwościami generowania dochodu przez przedsiębiorstwo dłużnika.

Restrukturyzacja firmy jednoosobowej – podsumowanie

Restrukturyzacja jest obecnie najlepszym rozwiązaniem dla przedsiębiorcy borykającego się z kłopotami dotyczącymi płynności finansowej. Przedsiębiorca nie ma nic do stracenia, może jedynie zyskać. A zyskać może wiele, gdyż może ochronić swój majątek i zarazem zredukować swoje zobowiązania. Przedsiębiorca nie powinien jednak zwlekać z podjęciem działań, gdyż szansa na zawarcie układu jest tym większa, im szybciej dłużnik zacznie wdrażać środki restrukturyzacyjne.

Co zrobić, gdy nie można wykonać układu z wierzycielami?

10 Sty 2021 Napisał: Krzysztof Lipiński

Ostatnio zgłosił się do nas klient, w sytuacji którego może być obecnie niemała liczba przedsiębiorców wykonujących układy zatwierdzone przez sądy w czasach przedpandemicznych. Sytuacja tego przedsiębiorcy sprowadza się do pytania co zrobić, gdy nie można wykonać układu z wierzycielami? Bierzemy zatem na warsztat zagadnienie dotyczące sytuacji przedsiębiorcy, który w wyniku pandemii nie może dalej wykonywać zawartego układu.

Co zrobić, gdy nie można wykonać układu z wierzycielami?

Na początek opiszę stan faktyczny.

Dłużnik zawarł układ w 2018 roku i wykonuje go cały czas bez żadnych opóźnień. Układem nie objęto jednak jednego z wierzycieli z zabezpieczeniem hipotecznym. Wierzyciel ten uzyskał z czasem tytuł wykonawczy. Dłużnik pomimo podejmowanych negocjacji niestety nie zawarł porozumienia ze swym wierzycielem. W związku z tym wyznaczono termin licytacji jednej z nieruchomości dłużnika. Zlicytowanie nieruchomości spowoduje zmniejszenie wysokości generowanych dochodów koniecznych do wykonywania układu. Skutkiem tego będzie uchylenie układu.

Co zatem zrobić w sytuacji, gdy nie można wykonać układu z wierzycielami? 

Odpowiem krótko – uchylić układ i podjąć próbę ponownego jego zawarcia.

W sytuacji, gdyby wszyscy wierzyciele byli objęci wcześniejszym układem można by również zawnioskować o zmianę układu. Wróćmy jednak do naszego kazusu. W przypadku naszego klienta możliwy byłby również układ częściowy. Byłby, gdyby dłużnik posiadał więcej wierzycieli, gdyż objąć układem częściowym trzeba co najmniej dwóch wierzycieli. Dłużnik ma niestety tylko jednego wierzyciela nieobjętego układem. Poza tym w celu objęcia układem częściowym wierzytelność danego wierzyciela musi spełniać stosowne kryteria. Powinny to być wierzytelności, których restrukturyzacja ma zasadniczy wpływ na funkcjonowanie przedsiębiorstwa.

Czy można uchylić układ i zawrzeć go na nowo?

Tak.

Czy takie rozwiązanie będzie skuteczne w każdej sytuacji?

Nie.

Co zatem zrobić, aby uratować się przed koniecznością ogłaszania upadłości?

Diabeł jak zwykle tkwi w szczegółach. Przede wszystkim należy rozpocząć od tego, aby wykazać, iż wierzyciel znajdujący się poza układem może doprowadzić do sytuacji, w której wykonanie układu nie będzie możliwe.

Przykład: Przedsiębiorca jest właścicielem nieruchomości gruntowej, na której posadowiony jest magazyn służący mu do prowadzenia działalności. Zlicytowanie tej nieruchomości uniemożliwi dalsze funkcjonowanie przedsiębiorstwa więc oczywiste jest, że układ nie będzie wykonany. 

W sytuacji, gdyby wszyscy wierzyciele byli objęci układem schemat działania wygląda identycznie. Dłużnik musi wykazać, że na skutek zapaści gospodarczej spowodowanej epidemią koronawirusa wykonanie układu nie będzie możliwe i wnioskuje o jego uchylenie. Może tu się jednak pojawić problem w postaci ponownego przekonania wierzycieli do zawarcia układu, bądź działania na ich szkodę. Jeśli w sytuacji, gdy dłużnik wie, że nie wykona układu to tak naprawdę nie ma nic do stracenia. Może jedynie zyskać.

Co zrobić, gdy nie można wykonać układu z wierzycielami? Podsumowanie.

Kontynuowanie restrukturyzacji firmy na zmienionych warunkach jest możliwe. Każda sprawa wymaga jednak indywidualnego podejścia i dobrania odpowiednich działań. Czasami wskazana będzie zmiana układu, a nie jego uchylenie. W niektórych sytuacjach zasadne zaś będzie zawarcie układu częściowego. 
Znajdują się Państwo w podobnej sytuacji jak opisana w niniejszym artykule? Zapraszamy do kontaktu.
 

Restrukturyzacja firmy transportowej

07 Sty 2021 Napisał: Krzysztof Lipiński

Sytuacja wywołana pandemią koronawirusa nie ominęła branży transportowej. Epidemia pogorszyła i tak nie najlepszą sytuację wielu firm transportowych. W niektórych przypadkach epidemia spowodowała w zasadzie trwałe wyhamowanie działalności przedsiębiorstw. Otrzymane subwencje pozwoliły na kilka miesięcy prowadzenia działalności. Problemy jednak nie zniknęły, a w niektórych przypadkach jedynie pogłębiły się. Sytuację przedsiębiorców może poprawić restrukturyzacja firmy transportowej.

Dowiedz się więcej o restrukturyzacji firmy.

Skontaktuj się z nami - 58 352 1343 i sprawdź jak działamy.

Brak płynności finansowej – co można zrobić?

Firmy transportowe zazwyczaj mają wielu wierzycieli. Wyklucza to w zasadzie powodzenie pozasądowych działań restrukturyzacyjnych polegających na zwykłych negocjacjach z wierzycielami. W sytuacji zagrożenia niewypłacalnością bądź zaistniałego już stanu niewypłacalności przedsiębiorca może otworzyć postępowanie restrukturyzacyjne. Otwarcie postępowania restrukturyzacyjnego daje przedsiębiorcy możliwość zredukowania jego zobowiązań. W trakcie trwania postępowania dłużnik nie musi również regulować zobowiązań objętych układem. Jest to zatem czas dla przedsiębiorcy na złapanie oddechu i dokonanie zmian w jego przedsiębiorstwie. W tym czasie licencjonowany doradca restrukturyzacyjny pełniący funkcję nadzorcy bądź zarządcy prowadzi zarazem negocjacje z wierzycielami dłużnika. Odpowiednie prowadzenie dialogu z wierzycielami ma kluczowe znaczenie w kontekście przyjęcia układu z wierzycielami.

Restrukturyzacja firmy transportowej – co można zyskać?

Restrukturyzacja firmy transportowej pozwala dłużnikowi na:

  • zawieszenie egzekucji komorniczej,
  • uchylenie zajęć komorniczych rachunków bankowych,
  • zawieszenie spłat na czas trwania postępowania,
  • redukcję zobowiązań, czasami nawet o 90%,
  • zmianę terminów płatności oraz ich odroczenie,
  • zachowanie majątku przedsiębiorstwa,
  • ochronę przed upadłością i egzekucjami komorniczymi.

Czy restrukturyzacja jest zawsze możliwa?

W restrukturyzacji jest jedna zasada – im szybciej dłużnik podejmie działania, tym większe ma szanse na sukces w postaci zawarcia i realizacji układu. W obecnej epidemicznej sytuacji ma to szczególnie istotne znaczenie bowiem trudno jest przewidzieć jak będzie wyglądać sytuacja ekonomiczna w najbliższych miesiącach i latach. Dłużnik musi mieć na względzie, że restrukturyzacja ma sens, jeśli przedsiębiorstwo ma kapitał pozwalający na regulowanie kosztów działalności operacyjnej. W sytuacji braku środków na działalność operacyjną przedsiębiorca powinien wybrać postępowanie upadłościowe, jako rozwiązanie jego kłopotów.

Restrukturyzacja firmy transportowej – podsumowanie 

Przedsiębiorca zajmujący się transportem i znajdujący się w trudnej sytuacji finansowej może skorzystać z narzędzi Prawa restrukturyzacyjnego. Może to uratować jego przedsiębiorstwo oraz majątek. Środki restrukturyzacyjne powinny być jednak wdrożone bez zbędnej zwłoki. Jeśli chcą Państwo skonsultować sytuację swojej firmy to zapraszamy do kontaktu.

Restrukturyzacja restauracji

30 Gru 2020 Napisał: Krzysztof Lipiński

Restauratorzy są jedną z najbardziej poszkodowanych przez skutki epidemii branż. Zamknięte od wielu miesięcy restauracje i puby powodują, że przedsiębiorcy operujący w gastronomii tracą płynność finansową. Możliwość sprzedaży na wynos nie rekompensuje strat spowodowanych przez zakaz obsługi klientów na miejscu. Otrzymane z tarcz czy PFR-u środki już dawno się pokończyły, a końca epidemii niestety nie widać. Restrukturyzacja restauracji przy wykorzystaniu narzędzi z Prawa restrukturyzacyjnego jest w zasadzie ostatnim możliwym rozwiązaniem, które może uratować przedsiębiorcę przed utratą całego majątku.

Dowiedz się więcej o restrukturyzacji firmy.

Skontaktuj się z nami - 58 352 1343 i sprawdź jak działamy.

Kiedy możliwa jest restrukturyzacja?

W celu otwarcia postępowania restrukturyzacyjnego przedsiębiorca powinien być zagrożony niewypłacalnością bądź niewypłacalny. Nie będę przytaczał ustawowej definicji tych pojęć bowiem w obecnych czasach w zasadzie każdy przedsiębiorca borykający się z problemem płynności finansowej jest zagrożony niewypłacalnością. Przedsiębiorca powinien również mieć na względzie to, że wczesne rozpoczęcie restrukturyzacji daje większą szansę na jej skuteczne przeprowadzenie. Nie ma co zwlekać z wdrażaniem środków restrukturyzacyjnych, gdyż zwłoka może jedynie pogłębić stan niewypłacalności. Zwlekanie z podjęciem działań ma również duże znaczenie w kontekście zawarcia układu z wierzycielami. Należy bowiem prowadzić z nimi odpowiedni dialog, co zwiększy szanse na przyjęcie układu i uratowanie firmy przed upadłością.

Restrukturyzacja restauracji – na czym polega?

Otwarcie postępowania restrukturyzacyjnego daje dłużnikowi możliwość redukcji jego zobowiązań, zmiany terminów oraz wysokości spłat. Co więcej chroni go przed egzekucją komorniczą i zapewnia ochronę w zakresie wypowiadania umów najmu / dzierżawy, kredytu czy leasingu. Istotne jest również to, iż dłużnik nie musi regulować w trakcie postępowania zobowiązań objętych układem. Głównym celem restrukturyzacji jest ochrona przedsiębiorstwa przed upadłością. Dłużnik uzyskuje jednak możliwość redukcji swoich zobowiązań. Może zatem zyskać bardzo wiele.

Restrukturyzacja przedsiębiorstw to główny filar naszej działalności. Zapewniamy profesjonalne przeprowadzenie postępowania restrukturyzacyjnego oraz negocjacji z wierzycielami. Zapraszamy do kontaktu przedsiębiorców zainteresowanych przeprowadzeniem restrukturyzacji. Analiza sprawy jest bezpłatna.

Jak zawrzeć układ z wierzycielami?

23 Gru 2020 Napisał: Krzysztof Lipiński

Przepisy prawa restrukturyzacyjnego bardzo precyzyjnie opisują kryteria przyjmowania układu. Zasady te jednak nie wyjaśniają tego, jak zawrzeć układ z wierzycielami. Czyli w jaki sposób rozmawiać z wierzycielami, aby głosowali za przyjęciem układu. W mojej ocenie jest to jedno z ważniejszych zadań dla doradcy restrukturyzacyjnego, który przeprowadza wraz z dłużnikiem postępowanie restrukturyzacyjne.

Kryteria przyjęcia układu

Przybliżmy jednak na początek kryteria przyjmowania układu przez wierzycieli. Różnią się one w zależności od rodzaju wszczętego postępowania. 

Przyspieszone postępowanie układowe, uproszczone postępowanie restrukturyzacyjne postępowanie układowe i sanacyjne.

W wyżej wymienionych postępowaniach układ można zawrzeć, jeśli w zgromadzeniu wierzycieli uczestniczy co najmniej 20% wierzycieli, którzy są uprawnieni do głosowania nad układem. Gdy ten warunek jest spełniony to za układem musi zagłosować większość wierzycieli (z tych uczestniczących w głosowaniu). Suma wierzytelności tych wierzycieli musi wynosić co najmniej 2/3 sumy wierzytelności przysługujących tym głosującym wierzycielom. Konieczne jest zatem uzyskanie większości osobowej oraz kapitałowej.

Postępowanie o zatwierdzenie układu  

Restrukturyzacja przedsiębiorstwa w tym postępowaniu nakłada większy rygor w zakresie przyjęcia układu. Rygor ten wynika z uwagi na fakt, że zbieranie głosów odbywa się poza kontrolą sądu. W związku z tym w celu przyjęcia układu musi za nim głosować większość spośród wszystkich wierzycieli, którzy są uprawnieni do głosowania. Suma wierzytelności tych wierzycieli musi również wynosić co najmniej 2/3 wierzytelności uprawniających do głosowania nad układem.

Jak zawrzeć układ z wierzycielami?

Wyżej wskazane kryteria mogą wydawać się trudne do zrealizowania. Jak bowiem przekonać większość spośród 100 czy 200 wierzycieli, aby przyjęli układ? Jak już wyżej wskazałem w mojej ocenie kluczowy jest tu warsztat licencjonowanego doradcy restrukturyzacyjnego, który wraz z dłużnikiem przeprowadza postępowanie restrukturyzacyjne. 

Zbieranie głosów

Nie ma jednego złotego środka dotyczącego podejmowanych działań na etapie zbierania głosów. Zanim zostanie przeprowadzone zgromadzenie wierzycieli zbierane są bowiem głosy korespondencyjnie. Trzeba zatem zadbać o to, aby na tym etapie zostało oddanych jak najwięcej głosów za przyjęciem układu. Pomocne w tym będą z pewnością odpowiednie propozycje układowe, które będą uwzględniać podział wierzycieli na grupy. Dzięki takiemu zabiegowi można zapewnić sobie tzw. większość osobową. Wtedy pozostanie do zrealizowania drugie kryterium, czyli większość kapitałowa (2/3 wierzytelności głosujących za układem). Stosowne propozycje układowe również mają tu duże znaczenie. Nie są one jednak głównym czynnikiem mogącym przekonać wierzycieli do głosowania za układem. W tym celu warto zadbać o odpowiedni dialog z wierzycielami posiadającymi największe kwotowo wierzytelności. Istotna jest tu również rzetelność i wiarygodność planu restrukturyzacyjnego oraz testu prywatnego wierzyciela. 

Jak zawrzeć układ z wierzycielami? Podsumowanie

Zawarcie układu z wierzycielami umożliwia przedsiębiorcy oddłużenie firmy przy jednoczesnej ochronie przed upadłością. Warto zatem rzetelnie podejść do restrukturyzacji gdyż pozytywne jej zakończenie jest z korzyścią dla wszystkich. Zarówno dłużnika, jak i wierzycieli.

Ile kosztuje restrukturyzacja firmy?

23 Gru 2020 Napisał: Krzysztof Lipiński

Restrukturyzacja przedsiębiorstwa pod nadzorem licencjonowanego doradcy restrukturyzacyjnego jest dla przedsiębiorcy ratunkiem przed koniecznością ogłaszania upadłości. Otwarcie postępowania restrukturyzacyjnego w terminie zakreślonym przez przepisy prawa chroni zarazem członków zarządu przed odpowiedzialnością za zobowiązania spółki. Prawo restrukturyzacyjne daje naprawdę skuteczne narzędzia do uratowania firmy przed upadłością. Nie można jednak przejść obojętnie obok kwestii kosztów. Zatem ile kosztuje restrukturyzacja firmy?

Wniosek o otwarcie postępowania restrukturyzacyjnego

Opłata sądowa za wniesienie wniosku o wszczęcie postępowania restrukturyzacyjnego wynosi 1 000 PLN. W przyspieszonym postępowaniu układowym dłużnik musi również wnieść opłatę na poczet zaliczki na koszty postępowania. Na dzień sporządzania niniejszego artykułu wynosi ona 5 148,07 PLN.
W postępowaniu układowym i sanacyjnym wnoszenie zaliczki nie jest obligatoryjne. Dłużnik bowiem musi jedynie uprawdopodobnić zdolność do bieżącego regulowania kosztów postępowania oraz zobowiązań powstałych po jego otwarciu. Sąd może jednak zażądać od dłużnika zaliczki na wydatki związane z otwarciem postępowania sanacyjnego bądź układowego. Będzie mieć to miejsce w szczególności, gdy zostanie ustanowiony tymczasowy nadzorca sądowy. Dodatkowa zaliczka może być również wymagana w przyspieszonym postępowaniu układowym. Z powyższego wynika, że przedsiębiorca powinien być przygotowany na otwarcie postępowania restrukturyzacyjnego i powinien dysponować odpowiednimi środkami. Sąd może bowiem wezwać dłużnika do wniesienia dodatkowej zaliczki – przykładowo w przyspieszonym postępowaniu układowym.

Wynagrodzenie nadzorcy i zarządcy sądowego

Do powyższego należy doliczyć koszt związany z wynagrodzeniem nadzorcy lub zarządcy sądowego. Ich wynagrodzenie uzależnione jest od efektów postępowania restrukturyzacyjnego. W przypadku odmowy zatwierdzenia układu lub umorzenia postępowania nadzorca sądowy otrzyma jedynie 40% swego wynagrodzenia. Zarządca sądowy może liczyć w takiej sytuacji jedynie na 30% swego wynagrodzenia. W razie zatwierdzenia układu nadzorca otrzyma 90%, a zarządca 85% swego wynagrodzenia. Pozostała część zostanie im wypłacona dopiero po stwierdzeniu wykonania układu.

Sposób wyliczania wynagrodzenia wskazany jest w art. 42 i art. 55 prawa restrukturyzacyjnego. Nie będę ich teraz cytował. Podam jednak na przykładzie, ile może wynieść wynagrodzenie nadzorcy bądź zarządcy.

Przykład: Dłużnik ma 23 wierzycieli, których wierzytelności wynoszą 2 500 000 PLN. Średniomiesięczne obroty w przedsiębiorstwie wynoszą 65 000 PLN.

Wynagrodzenie w postępowaniu układowym wyniesie minimum 56 628,77 PLN. W sanacji to minimum wyniesie zaś 97 813,33 PLN.

Podane są minima, ponieważ są dodatkowe kryteria ustalania wynagrodzenia, które przykładowo są ściśle związane ze stopniem skomplikowania tegoż postępowania.

Powyższe uwagi dotyczą przyspieszonego postępowania układowego, postępowania układowego oraz sanacyjnego. W dalszej części artykułu omówimy pozostałe postępowania.

Postępowanie o zatwierdzenie układu i uproszczone postępowanie restrukturyzacyjne

Opłata sądowa za wniosek o zatwierdzenie układu to koszt 1 000 PLN. Dodatkowo dłużnik musi liczyć się z wynagrodzeniem nadzorcy układu, które ustala z nim w umowie.

W przypadku uproszczonego postępowania restrukturyzacyjnego kosztem dla dłużnika jest wynagrodzenie doradcy restrukturyzacyjnego. Dodatkowo konieczne jest uiszczenie opłaty 500 PLN za obwieszczenie w Monitorze Sądowym i Gospodarczym.

Opłata sądowa za wniosek o zatwierdzenie układu wynosi 1 000 PLN.

Ile kosztuje restrukturyzacja firmy? Podsumowanie

Koszty postępowania mogą wydawać się nie małe. Należy jednak zestawić je z wysokością zobowiązań przedsiębiorców, które zazwyczaj idą w miliony oraz możliwością znacznej ich redukcji. Wtedy koszty restrukturyzacji nie będą jawić się, jako kolejny wydatek, ale ostatnia deska ratunku, która może uchronić przed zamknięciem biznesu i ogłoszeniem upadłości. W razie skutecznej restrukturyzacji przedsiębiorstwa bądź restrukturyzacji gospodarstwa rolnego dłużnik zawsze wychodzi in plus, bowiem jego zobowiązania ulegają zazwyczaj redukcji.

Scroll Up
Scroll Up